金融業擁抱 AI 挑戰升溫 德勤報告揭示明年五大趨勢

商傳媒｜何映辰／台北報導

根據一份由德勤（Deloitte）發布的最新報告指出，全球金融業正加速擁抱人工智慧（AI），同時也面臨成本攀升、管理複雜度增加及決策權衡等關鍵挑戰。該報告訪問了來自全球 26 個國家的 1,434 位金融領袖，並對 12 位高階財務主管進行深度訪談，旨在解析未來一年影響金融業的五大 AI 趨勢。

近年來，金融專業人士的職責已跳脫傳統範疇。在過去三年中，逾半數（54%）的受訪者開始負責 AI 與技術資本配置，48% 負責 AI 信任議題，另有 48% 監督 AI 及技術支出。報告顯示，有 77% 的金融專業人士對 AI 代理方案（AI agentic solutions，指能自主執行任務並做出決策的 AI 系統）在提供建議之外，進行自主決策持開放態度。然而，高達 85% 的受訪者表示，他們不願讓 AI 完全接管關鍵決策。

德勤的調查也發現，有 42% 的金融專業人士認為其對 AI 的抱負，已超出當前的能力範圍，主要原因是需要更強大的控制措施才能擴大自動化應用。此外，近三分之二的金融專業人士預期 AI 的成本與複雜性將在明年大幅攀升。其中，AI 成本預測與分配最困難之處，在於不確定的監管要求（20%）、複雜的雲端及供應商計費模式（19%），以及將 AI 使用數據整合至金融系統（15%）的挑戰。研究人員指出，AI 的成本管理極為複雜，Token（Token，指 AI 模型處理資訊時的基本單位）消耗雖是最直觀的使用指標，但工作負載類型、資料中心容量與主機策略等因素，都可能導致 AI 產出成本呈現非線性且不穩定的變化。

在外部風險方面，網路威脅與 AI 驅動的風險（31%）高居金融專業人士最擔憂的因素，其次是經濟不確定性（29%）與地緣政治緊張（24%）。值得注意的是，高達八成（80%）的金融專業人士認為，「技術主權」（tech sovereignty，指國家或組織對其技術生態系統擁有控制權與自主性）將在 2027 年前重塑其技術相關的資本配置決策。

目前，66% 的金融專業人士主要透過內部流程來進行技術融資，包括階段門控程序（27%）、正式資本批准（25%）及高層指令（23%）。展望未來，他們計劃探索更多元化的融資途徑，例如尋求股權、主權財富基金或機構投資人（30%）、內部資本支出（29%）、託管服務協議（26%），以及與供應商或合作夥伴共同投資（24%）等。永明金融（Sun Life）執行副總裁兼財務長 Tim Deacon 強調，金融的核心功能在於提供衡量機制，這對確保 AI 投資能創造價值至關重要，並使財務部門在價值創造過程中扮演核心角色。