如何記帳來計算「自己的CPI」！

在 7月 7 日的 Two Money Lovers Podcast EP68中，我們引用〈季凡觀點：「我的CPI」不等於「官方CPI」〉內容，聊聊如何個人如何開始記帳追蹤，實際計算自己的真實生活成本，並提供一些有用的分析建議。

因為替代效果（Substitution Effect）、新產品加入、品質提升的效果，多數經濟學家相信「官方」公佈的消費者物價指數（Consumption Price Index, CPI），往往高於真實的生活成本。

該文對於這個經濟假設很有興趣，季凡特別追蹤自己家庭核心消費支出長達約 13 年（2011-2023），想了解這樣的『自己的CPI』與『官方CPI』差在那裡？『自己的CPI』年複合成長率約多少？並如何追蹤、理解、掌握自己的家庭預算？

該文重要數據整理如後：

食衣雜支：3.13%（所得來源計算）

解釋：外賣與外食逐年增加

參考：主計處 CPI 食物類數據（79.63至109.92約2.72%）

住房支出：-0.52%（完整數據）

解釋：臺灣房價未納入『官方 CPI』中，應視為「投資」項目。利用寬限期和增貸，間接延後支付房貸本金。新貸本金的利息，由新投資標的支付。（延伸閱讀：消費者物價指數（CPI）為何不納入房價？）

水電瓦斯電信：-0.86%（完整數據）

解釋：家庭用電透過「冷氣清洗」增加效能；公共用電透過「降低契約容量」、停車場智慧照明等提升能源效率。Line 等新工具，降低聯繫成本。

交通支出：1.03%（完整數據）

解釋：計算「自己的CPI」時，車價與維修成本，要另採折舊納入，暫未納入。原本只有一輛車，後期改為兩輛車。

參考：主計處 CPI 交通與通訊類數據（102.97至104.26約0.10%）

保險醫療：0.2%（完整數據）

解釋：綜所稅中保險費、健保費、醫療生育等費用

教育旅遊：NA

解釋：內容不太一樣，進行比較會有困難。

自己家庭CPI：1.31%

解釋：移出教育旅遊項目，餘按消費比例加總計算。

經過追蹤與計算，發現該文的 CPI 年增率約為 1.31%。相比同期臺灣官方公布的 CPI 年增率 1.22%（91.21至105.51），我們的自行計算結果略高一些。

事實上，外叫與外食逐年增加，這是變相「買入更多的時間」；原本只有一輛車，後期改為兩輛車，是變相「買入更多的安全與彈性」。在有關 CPI 計算的通膨率上，是要比較相同一籃子（basket）商品，但這件事要控制是極有難度的。

與官方數據相比，筆者家庭中的食物與交通支出，由於與 2011 年相同籃子商品已明顯不同，年增率可能會因此較高。若將品質改善因素納入考量，則可能低於官方 CPI 數據，與文章開頭的猜測相仿。

事實上，如果不同消費者的細項權重不同時，對 CPI 整體「體感」也會顯著不同。例如，對食物消費比重高的消費者，對 CPI 整體感受將遠高於官方數據；使用財務槓桿延後支付本金的購房者，對 CPI 整體感受將遠低於官方數據。

不過，個人或家庭的 CPI 需要持續記錄主要的消費支出，這需要大量的時間和精力。事實上，筆者對食衣雜支的計算採用固定所得來源的戶頭支出，這樣可以大幅減少記帳的成本。節目中也提及如何將記帳成本納入廣義消費成本的概念！

最後，有效執行消費記帳並保留記錄非常重要，這實際上也是理財成功的關鍵所在。建議從記帳、追蹤、查核開始，並建立自己的消費者物價指數（CPI）。（推薦閱讀：通膨又升溫？5月CPI上漲2.24%再度衝破警戒線，房租漲幅狂飆28年新高）

本文獲授權轉載自「Two Money Lovers 經濟學不是萬能但有用」，未經同意不得轉載。