因10多年前「台版馬多夫」案 華南永昌投信累虧超過資本額一半 金控將出手注資
華南金23日代子公司華南永昌投信公告，華南永昌投信截至今年8月31日為止，累積虧損已逾實收資本額二分之一，若今年底前無法如期完成減增資，明年起將不能發行新基金。據指出，主要虧損原因來自於10多年前的美國保盛豐集團（PEM）吸金詐欺一案，衍伸的遞延所得稅資產爭議訴訟，金額約2億多，認列後使得華南永昌投信8月底累計虧損大增，達到實收資本額的一半以上。
捲入台版馬多夫案所衍伸，國稅局7月駁回訴願
回顧這一起保盛豐集團（PEM）詐騙案，大約從2006～2007年開始，美國保盛豐集團創辦人彭日成打著保本保息，高達6～8％保證利率的名號，在台灣銷售連動債，強力吸金，當時保盛豐也透過華南銀、台中商銀、渣打銀行、安泰銀、萬泰銀及永豐銀、華南永昌投信等金融機構銷售PEM商品給投資人。
一直到2009年彭日成遭美國證管會（SEC）控告詐騙投資人數億美元，PEM集團資產被凍結，導致銷售PEM連動債的6家銀行、1家投信全都捲入這起詐騙吸金案，被稱為是「台版馬多夫案」。其中，華南永昌投信是在2007年1月間及2008年2月間成立私募基金投資PEM集團相關商品。
隨著彭日成吸金詐騙爆發後，華南銀行、華南永昌投信在2009年5月董事會通過向投資人買回相關商品，其中，華南永昌投信面臨承受損失，延伸至帳上有認列遞延所得稅資產科目，但這些年來國稅局在遞延所得稅議題上與華南存在不同見解，華南提出訴願，國稅局則在今年7月駁回。
華南金坦言，內部評估華南永昌投信這幾年的營業狀況，認為透過獲利可實現遞延所得稅資產的可能性不高，加上國稅局今年7月駁回訴願，決定打掉PEM案所伸生的遞延所得稅2億多元稅款，以華南永昌投信資本額3億元來看，認列後使得8月底的累計虧損大增，達到實收資本額的一半以上。
華南永昌投信規劃啟動減增資計畫，金控將出手增資
根據投信事業管理規則第13條規定，若年度每股淨值未低於面額二分之一者，金管會可命限期改善；若每股淨值低於面額二分之一者，金管會可限制募集基金。若華南永昌投信未能如期獲得增資，恐怕明年的每股淨值將低於面額，屆時可能無法發行新基金商品。
不過，據了解，華南永昌投信內部已規劃將啟動減增資計畫，由母公司華南金注資，預計今年底將會完成相關計畫，屆時將不會影響到明年度發行基金商品。
攤開華南永昌投信近5年個別財報顯示，自2020年至2024年已經連續5年虧損，其中2020年稅後虧損1.36億元、每股虧損4.4元；2021年稅後虧損701萬元、每股虧損0.23元；2022年稅後虧損327萬元、每股虧損0.11元；2023年稅後虧損971萬元、每股虧損0.31元；2024年稅後虧損591萬元、每股0.19元。