過世親人保單、股票、基金，一張表能免費查！一次搞懂申辦流程
【早安健康／余宗翰報導】親人過世時要申報遺產稅一定得跑國稅局，但過去國稅局不一定擁有即時財產資料，像是持有的股票、基金、保單等等，種類繁多，民眾可能還要多跑6個金融單位搜集所有遺產資料，十分不便。
對此，金管會與台北國稅局合作推動的「金融遺產一站式查詢機制」在本月上路，住在台北市的居民要釐清親人遺產只要到台北國稅局辦理查詢即可。有了出存款、保管箱、投資理財帳戶、上市櫃股票、短期票券、期貨部位、壽險保單、基金及信用報告「七合一的查詢服務」，往後查詢遺產不用再四處奔波，勞累又勞神。
圖片來源／臺北國稅局「稅務小精靈」臉書
首次查詢免費，生前也能查詢自身財產
考量到我國53％以上的遺產稅案件都是在台北市，查詢機制僅局限在台北國稅局，試辦7個月，若試辦期過後沒有什麼問題，有望擴大到全國國稅局，便利全國民眾。
政府加碼優惠，親人過世後，首次申請查詢過世親人遺產可免去手續費。金管會表示，所謂「首次」是以「過世者」來計算，人過世後，第一位查詢該過世者遺產的親屬可免去手續費。舉例來說，如果過世的人有5位兄弟姊妹或許多順位的繼承人，第一位查詢遺產的人可免費，之後再來查詢就要收手續費。手續費約550元。
值得一提的是，不一定要人過世才能免費查詢遺產，自己也能透過金融遺產查詢機制免費查詢自己所有財產一次。如果自身的資產配置多元，怕自己有什麼遺忘錯漏，可考慮利用金融遺產查詢機制來釐清自己的總資產。
一張申請表搞定金融財產查詢！下一頁把申請步驟完整告訴您
過世者的負債也能查詢
金管會指出，2014年前查詢的遺產內容並不包含負債，這次「金融遺產查詢機制」聯合徵信中心也參與其中，因此民眾辦理金融遺產查詢時，過世親人的負債也會同時呈現。
金管會綜規處長林志吉表示，六大單位已涵蓋90％以上的金融資產，但目前還不包信合社、農漁會信用部，及民間租賃或借貸關係、非公開發行公司的股債，未來會再評估要不要擴大查詢範圍，讓民眾更加便利。
圖片來源／台北國稅局
一張申請表搞定金融財產查詢
從12月1日起，民眾到台北國稅局申請過世親屬的財產清冊時，也可以同時申請查詢過世親人之金融遺產，包括存款、保管箱、投資理財帳戶、上市櫃股票、短期票券、期貨部位、壽險保單、基金及信用報告等，不用再像以前要跑那麼多單位，只要填寫一分申請書就能查詢所有的遺產。
申請「一站式的金融遺產查詢服務」必須是過世者的法定繼承人、遺產管理人、遺囑執行人及其代理人4種身分，辦理流程如下：
- 申請人向國稅局申請過世親屬的財產清冊
- 國稅局受理後，交付查詢說明
- 申請人填寫申請書（含個資同意書），並勾選要查詢的金融遺產單位，包括銀行公會、投信投顧公會、壽險公會、集保結算所、期貨交易所、聯徵中心
- 在收執聯簽章後，國稅局把簽章交付申請人
- 申請表填妥後，國稅局會將申請人要查詢的金融資料依需求分流給六大單位，分別查詢
金管會表示，最快2個工作天，最慢也只要10天，家屬就可以收到各個相關單位回覆的查調資料。
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