打造亞洲第一個法規報表虛實整合系統！中信銀用 AI 補上推理力，報表產製時間縮短 9 成
中國信託商業銀行（下簡稱中信銀行）的營業據點遍及 14 個國家，2024 年海外獲利突破 200 億元，是台灣民營銀行中，海外據點最多的銀行，然而業務版圖大，也代表製作法規報表的工程更繁瑣。
台灣的銀行需要定期提交涉及國外資產負債金額、人民幣結算量及業務量等內容的法規報表，主管機關通常要求月底後的 1～3 或 1～5 個日曆日內完成申報，時程緊迫。
法規報表的製作流程耗時，員工需要從各個系統下載國內外單位的資料，找出符合欄位定義的數據，並填入法規報表。最後跟會計資料勾稽（核對、檢查資料，以確保其邏輯一致性與準確性）後，提交給主管機關。
負責製作法規報表的員工要確認資料無誤，避免銀行違規受處分或罰款；當內部的會計單位、主管機關對於數據的浮動有疑問，他們也負責溯源，跟國內外業務單位溝通，了解數據變動的原因。
機器人產製報表，為何員工還是很累？
為了提升報表製作的效率，中信銀行在 2024 年導入機器人流程自動化（RPA，robotic process automation），讓軟體機器人從各個系統抓取資料並彙整，再根據公司提供的邏輯，生成法規報表。
為了確保報表的正確性，他們製作了 3 個軟體機器人，包含製表者（maker）、查核者（checker）與審計師（auditor）。製表者做完報表之後，查核者會檢查報表，檢查完再交給審計師用另一套邏輯檢查。
「本來覺得我們做的 RPA 已經非常完美了，但實際上，maker 做出來的報表，checker 都覺得有錯，然後人就要去看哪邊有錯。」中信銀行法金作業暨資訊處處長游惟智說。這個單位負責法人金融作業方面的營運和規畫，其中包含製作法金業務相關的法規報表。
游惟智表示，因為軟體機器人無法內化人類的經驗，所以很常認為報表有誤，導致員工依然要花很多時間檢查。另一個問題在於，數字波動時需要探究原因，例如是 A 業務增加，還是 B 業務減少，而軟體機器人不會有答案。
建置知識庫與標準化指令，AI 補上關鍵的推理力
因此 2023 年隨著 AI 技術興起，他們將 AI 融入工作流程，打造亞洲第一個法規報表虛實整合系統。游惟智表示，因為 AI 單從主管機關的規範，難以做出精準的判斷和推理，所以還要讓 AI 知道業務邏輯。透過訪談資深員工，了解資料從哪個系統抓、怎麼算、怎麼填，再將這些經驗轉譯成 AI 能夠讀懂的程式，建立起完整的知識庫。他們也讓 AI 將程式、學過的法規邏輯指令統整成一本「白話文版報表編撰手冊」，新人就能透過這份手冊理解報表產製邏輯，懂得調整、糾錯。除了知識庫，指令也要標準化，確保 AI 每次執行的邏輯路徑和結果相同。
他們讓人員、軟體機器人、AI 各做一次，反覆訓練到 AI 的判斷跟人一樣。2026 年，中信銀行已建置 40 支負責製作報表的 AI。游惟智表示，他們先讓軟體機器人、AI 各產出一份報表，再由人員審核。
如果 2 份報表的內容有出入，員工就會問 AI 為何結果不同，並讓它去找答案，初步分析後，員工再辨別 AI 給出的理由是否合理，並做修改。如果 2 份報表一樣，就可以直接採用。
自從 AI 落地，每份報表的平均製作時間從 220 分鐘，縮短至 20 分鐘。而且當主管單位或會計部門詢問數據為什麼有變化時，負責處理法規報表的員工可以讓 AI 快速分析，並解釋原因。未來，他們會將這套方法推廣給其他需要做法規報表的部門，「希望可以cover所有報表」。
★profile
游惟智
2010 年加入中信銀行，現為中國信託商業銀行法金作業暨資訊處處長。
★簡介
中國信託商業銀行
1966 年成立，1992 年改制為商業銀行。為台灣最大民營銀行，於 14 個國家及地區設有超過 370 處據點，員工人數超過 1.4 萬人，2025 年前三季獲利 420.6 億元。
核稿編輯：張玉琦
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