你會算老後現金流缺口嗎？案例分享：48歲夫妻打算退休後維持每月4萬元生活費，光靠社保，還差多少錢？

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周先生已婚，沒有子女，他與同為48歲的太太物質慾望都不高，也沒有任何貸款，兩人每個月的生活費大約4萬元有找。考量到夫妻倆打算65歲退休，周先生找上《商周Smart智富》詢問：在不計醫療費等大筆支出、單純考慮生活費的前提下，若他跟太太退休後，想維持每個月4萬元的現金流，只靠社會保險是否足夠？

每月只要4萬元？考量通膨，17年後須以6萬元為目標

首先要瞭解的是，雖然周先生要求的退休生活費是每月4萬元，但考量到通貨膨脹，現下4萬元的購買力，17年後約等同於5.6萬元（編按：以通膨年增率的警戒線2%計算，40,000元×1.02¹⁷≒56,010元），所以建議設定的目標為每月6萬元。

勞保怎麼領？投保薪資、年資是關鍵，高薪長年資選B式較有利

目標金額確定後，就可以來算算看他們兩位各可以領到多少政府退休金：

周先生的勞保投保薪資是最高級別45,800元，目前年資約26年，若續保至65歲，年資可達約43年（=26年+(65歲-48歲)），以「平均月投保薪資×年資×所得替代率1.55%」的B式計算（編按：年金計算有A、B兩式，採擇優計算，投保薪資高、或投保年資長者，選B式較有利），勞保老年年金請領年齡65歲一到，他每月可領約30,525元（=45,800×43×1.55%）。

周太太的勞保投保薪資則是最低級別的29,500元，目前年資約13年，若續保至65歲，年資屆時約30年（=13年+(65歲-48歲)），未來每月可領約13,718元（=29,500×30×1.55%）。

勞退專戶再加一筆：每月自提3,300元，退休後月領約6,200元

此外，周先生從去（2025）年開始，依據勞退新制，每月提繳薪資5.5萬元的6%、約當3,300元到個人勞退專戶，經18年（=65歲-48歲）後，若以年收益率6%計算（編按：勞退新制基金近10年的年收益率平均約6%，詳見圖1），可累積退休金約128萬元，選擇月退的話，每月約6,200元（編按：依勞保局「勞工個人退休金試算表」慣用假設，以平均餘命20年、按月攤還並計入保證收益約1.5%估算）。

所以，周先生夫妻倆的勞保年金合計每月約44,243元（=30,525+13,718），再加上每月約6,200元的勞退年金，兩人退休後從政府單位每月可領到約5萬元（44,243+6,200≒50,443），單就生活費來看，社會保險提供的現金流還差約1萬元。

社保只是基本，盤點「本錢」，缺口才有解

綜合前述，周先生夫妻倆若只靠勞保年金、勞退年金支應退休後的生活開銷，恐有所不足，加上世事難料，未來生活費是否會被拉高也未可知，因此及早替這道缺口預作準備，才是上策。