มาทำความรู้จัก "อัตราส่วนทางการเงิน" (Financial Ratio) เพื่อตรวจเช็กสุขภาพทางการเงินกัน...
การตรวจเช็กสุขภาพทางการเงิน เปรียบเสมือนการตรวจเช็กร่างกาย ว่าสุขภาพการเงินเราดีหรือไม่ มีปัญหาที่ควรแก้ไขที่จุดไหน และต้องแก้ปัญหา เพื่อตอบโจทย์บริบทการลงทุนใหม่ให้เท่าทันกับสังคมผู้สูงวัยที่กำลังจะก้าวสู่ระดับสุดยอด และเตรียมความพร้อมในการวางแผนเกษียณได้อย่างมั่นคง โดยการตรวจเช็กใน 3 ส่วนหลักที่สำคัญ คือ
1. ตรวจเช็กสุขภาพสภาพคล่อง แบ่งเป็น 3 ส่วน คือ
- อัตราส่วนสภาพคล่อง ดูว่าเงินสดที่มีอยู่ สามารถปิดหนี้ระยะสั้นได้ทันทีหรือไม่ ค่ามาตรฐานควรไม่น้อยกว่า 1
- อัตราส่วนสภาพคล่องพื้นฐาน เตรียมความพร้อมหากขาดรายได้ จะมีเงินใช้จ่ายในชีวิตประจำวันได้อีกกี่เดือน โดยค่ามาตรฐานควรมี 3 – 6 เดือน
- อัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่องต่อความมั่งคั่งสุทธิ ดูว่าสินทรัพย์ทั้งหมดที่มี เป็นเงินสดที่พร้อมใช้จริง ๆ เท่าไร โดยควรอยู่ระหว่าง 15% - 30% เพราะหากน้อยไป เสี่ยงขาดเงินสดหากมีเหตุฉุกเฉิน หรือหากมากกว่า 30% เสียโอกาสหาผลตอบแทนเนื่องจากถือเงินสดมากเกินไป
2. ตรวจเช็กสุขภาพหนี้สิน แบ่งเป็น 3 ส่วนคือ
- อัตราส่วนหนี้สินต่อสินทรัพย์ ที่ไม่ควรมีหนี้สินเกินครึ่งหนึ่งของสินทรัพย์ ค่ามาตรฐานต้องไม่เกิน 50% ของสินทรัพย์รวม
- อัตราส่วนแสดงการชำระคืนหนี้สินจากรายได้ การชำระหนี้ทั้งหมดต่อเดือน ต้องไม่มากเกินไปที่ส่งผลกระทบต่อการใช้ชีวิตประจำวัน โดยเงินผ่อนหนี้รวมต่อเดือน มีค่ามาตรฐานต้องไม่เกิน 45% ของรายรับรวมต่อเดือน
- อัตราส่วนแสดงการชำระคืนหนี้สินที่ไม่มีการจดจำนองจากรายได้ โดยถ้ามีหนี้บ้าน เงินผ่อนหนี้ที่หักหนี้บ้านออกแล้วต้องไม่มากเกินไป ซึ่งค่ามาตรฐานไม่ควรเกิน 15% ของรายรับรวมต่อเดือน
3. ตรวจเช็กสุขภาพการออมและการลงทุน แบ่งเป็น 2 ส่วนคือ
- อัตราส่วนการออม ที่ต้องตั้งเป้าหมายการออมต่อเดือน ไม่น้อยกว่า 10%
- อัตราส่วนการลงทุน เป้าหมายเงินลงทุนสะสมทั้งหมด ไม่น้อยกว่า 50% ของความมั่งคั่งสุทธิ
และ 5 เป้าหมายอัตราส่วนทางการเงินที่ควรบรรลุ โดยเป็นบันไดขั้นแรกเพื่อเตรียมตัวสำหรับการลงทุนเพื่อการเกษียณ คือ
อัตราส่วนสภาพคล่องพื้นฐาน เช่น มีเงินฝาก 80,000 บาท มีรายจ่ายเดือนละ 20,000 บาท อยู่ได้ 4 เดือน (ผ่านเกณฑ์มาตรฐาน)
อัตราส่วนสภาพคล่อง เช่น มีเงินสด 50,000 บาท แต่มีหนี้บัตรเครดิตที่ต้องจ่ายเดือนหน้า 60,000 บาท = 0.83 เท่า (เสี่ยงผิดนัดชำระหนี้)
อัตราส่วนหนี้สินต่อสินทรัพย์ เช่น มีบ้าน รถ เงินฝาก รวม 5 ล้านบาท แต่มีหนี้บ้านและรถ รวม 3.5 ล้านบาท = 70% (เสี่ยงสูง หากตกงาน อาจถูกยึด)
อัตราส่วนการชำระคืนหนี้จากรายได้ (%) เช่น เงินเดือน 40,000 ผ่อนทุกอย่าง ต่อเดือน รวมบ้าน รถ 20,000 บาท = 50% (หนักเกินไป จะไม่มีเงินดำรงชีวิตประจำวัน)
อัตราส่วนการออม เช่น เงินเดือน 40,000 บาท ควรเก็บออม 4,000 บาท ต่อเดือนขึ้นไป (ผ่านเกณฑ์มาตรฐาน)