鋕達實業詐貸案-透過TGPS集團觀察家®了解誌達實業集團成員
Photo by Freepik
前言
根據2024年10月報載，以紡織及成衣製造為主業的「鋕達實業有限公司」(簡稱：鋕達實業公司)，其因涉嫌與「英富利得實業有限公司」(簡稱：英富利得實業公司) 循環利用假交易手法，借新還舊，累計詐騙銀行一億多元。此事件揭露了企業在面臨資金周轉不靈時，可能會採取的非法手段，因此，銀行應更加重視信用狀業務的風險控管，加強對申請人的審核。對此，透過TEJ集團觀察家®搜尋「鋕達實業公司」，旗下尚有「鋕泰實業有限公司」(簡稱：鋕泰實業公司)及「台發全球開發有限公司」(簡稱：台發全球開發公司)；而「英富利得實業有限公司」旗下尚無其他集團成員，因此，針對上述公司，當金融業有企業營運、授信、或資金往來時，仍應特別注意與其有潛在風險。
👉延伸閱讀：最新台灣百大集團評比出爐，這家金融集團資產規模拔得頭籌！
公司簡介
「鋕達實業公司」成立於1976年11月03日，其代表人為陳弘旻，主要從事針織品買賣進口，據媒體，公司的核心業務為針織毛衣的生產，從設計、打樣到成品，提供一站式的服務。其陳姓負責人於2018年起至2020年間疑因財務出現缺口，公司為了調度資金，涉嫌與配合廠商「英富利得實業公司」合謀偽造交易合約，再由「英富利得實業公司」向國內多家公、民營銀行申請國內信用狀，詐騙多家銀行依信用狀條件撥款，累計不法所得一億多元，並將資金回流於「鋕達實業公司」(詳圖一)。此樁非法交易還透過「借新還舊」的方式，循環利用假交易手法如期償還本金、利息，已經涉嫌違反《銀行法》、《商業會計法》，全案仍持續追查中。據了解，累計不法所得一億多元，款項目前已還清。下一段我們將以「鋕達實業公司」及「英富利得實業公司」作為關鍵字，透過TGPS集團觀察家®搜尋分析結果。
圖一、非法資金流向圖
資料來源：各報章媒體，TEJ整理
TGPS集團觀察家®搜尋「鋕達實業公司」
利用關鍵字公司名「鋕達實業公司」及統一編號「43754133」於TGPS集團觀察家®_集團成員基本資料_集團企業查詢進行搜索，現況為存續公司，其代表人為陳弘旻(持股比率為100%)，其資本額為2千萬元，主計處產業分類為針織毛衣、毛褲製造、束衣製造、針織束衣製造，集團歸屬於「G43754133 鋕達實業集團」，其地址為臺北市大安區復興南路2段139號11樓 (詳圖二)。
圖二、「鋕達實業公司」基本資料及集團成員名單
資料來源：TGPS集團觀察家®_集團成員基本資料_集團企業查詢，TEJ整理。
再透過TGPS集團觀察家®_集團成員基本資料_集團成員名單，瞭解「G43754133 鋕達實業集團」旗下分別有哪些公司，經資料檢視，發現名單中尚有2間公司，除了目前涉及銀行詐貸案的「鋕達實業公司」之外，旗下尚有「鋕泰實業公司」及「台發全球開發公司」，下段分別查詢這兩間公司的基本資料。
「鋕泰實業有限公司」，現況為存續公司，其代表人為陳弘牧(持股比率為100%)，其資本額為5百萬元，主計處產業分類為寵物服裝及其飾品配件批發、其他服裝及其配件批發，其地址為臺北市大同區甘谷街26號5樓。而「台發全球開發公司」，現況為存續公司，其代表人為陳弘旻(持股比率為100%)，公司資本額為2百萬元，主計處產業分類為未分類其他服飾品批發，其地址為臺北市大安區復興南路2段139號11樓 (詳圖三)。至於為什麼會將上述兩間公司歸戶於「鋕達實業公司」呢?下一段我們透過TGPS集團觀察家®_集團成員基本資料_集團歸戶軌跡表板，瞭解集團歸戶的分類規則與軌跡。
圖三、「鋕達實業集團」成員
資料來源：TGPS集團觀察家®_集團成員基本資料_集團企業查詢 & 集團成員名單，TEJ整理。
根據集團歸戶軌跡表板，「鋕達實業公司」因自然人(陳弘旻，持股100%)持股過半，新增為集團，即「G43754133 鋕達實業集團」。「台發全球開發公司」與「鋕達實業公司」均為相同自然人陳弘旻持股100%，符合公司法369-2條持股過半規定，此外，「台發全球開發公司」尚與「鋕達實業公司」皆為同個公司所在地(共用地址為臺北市大安區復興南路2段139號11樓)；而「鋕泰實業公司」分別與「鋕達實業公司」及「台發全球開發公司」尚有共用電話的情形(共同電話為02-2559-2255)，因此，同樣也歸戶於同一集團 (詳圖四)。
圖四、「鋕泰實業公司」與「台發全球開發公司」歸戶軌跡
資料來源：TGPS集團觀察家®_集團歸戶軌跡表板，TEJ整理。
TGPS集團觀察家®搜尋「英富利得實業公司」
我們透過TGPS集團觀察家®_集團成員基本資料_集團企業查詢進行搜索，「英富利得實業公司」現況為存續公司，其代表人為張文安(持股比率為100%)，其資本額為5百萬元，主計處產業分類為服裝批發、服裝零售，集團歸屬於「G13023532 英富利得集團」，其地址為新北市蘆洲區永安南路2段328巷18弄2號5樓 (詳圖五)。
圖五、「英富利得實業公司」基本資料及集團成員名單
資料來源：TGPS集團觀察家®_集團成員基本資料_集團企業查詢，TEJ整理。
此外，透過TGPS集團觀察家®_集團成員基本資料_集團成員名單，發現「G13023532 英富利得集團」旗下除了涉及銀行詐貸案的「英富利得實業公司」之外，旗下尚無其他集團成員 (詳圖六)。
圖六、「英富利得集團」成員
資料來源：TGPS集團觀察家®_集團成員基本資料_集團成員名單，TEJ整理。
小結
透過TGPS集團觀察家®可以從［集團成員基本資料_集團企業查詢］瞭解公司基本屬性資料，依據集團資料「鋕達實業公司」係歸戶於「鋕達實業集團」，而「英富利得實業公司」則歸戶於「英富利得集團」；由［集團成員基本資料_集團成員名單］資料發現「鋕達實業集團」旗下尚有「鋕泰實業公司」及「台發全球開發公司」，「英富利得集團」旗下則尚無其他集團成員；再透過［集團成員基本資料_集團歸戶軌跡表板］，經過資料清洗與比對後，資料顯示「鋕達實業公司」與旗下「台發全球開發公司」除了符合公司法369-2條持股過半規定之外，其與旗下所有集團成員有共用電話的情形，同時「台發全球開發公司」與「鋕達實業公司」也有共用地址的情況，亦而歸戶於同一集團。
因此，TGPS集團觀察家®針對非公發公司除了現行公司法控制/從屬規則之外，還將共用設施(地址、電話、傳真)納入系統化集團歸戶規則，提供使用者更完善的集團歸戶軌跡，並協助金融業有效管理集團客戶限額與風險，成為企業風險管理的最佳幫手。
如何獲取最完整的台灣集團資訊？
TEJ 集團觀察家，提供完整的台灣集團企業與集團限額管理所需的資訊
市場上稱呼的台灣集團，例如台塑集團，國泰霖園集團，鴻海集團等等，這些集團的涵蓋範圍有哪些公司？我們直覺會先去查找各家公司的官方網站，可以了解集團中核心包含哪些公司，但是資訊內容未必完整，又如果非大型企業，資料更是無從查找。如何將多家公司歸屬於同一個集團？集團與關係企業兩者又有什麼差別？台灣定義沒有法規要求，如果使用者各自解讀，容易造成合作與管理上的困擾。
TEJ提出解決方案-TGPS集團觀察家，針對台灣公開發行以上企業，及其向下關聯的中小企業，建立一套一致性的集團企業定義來辨識集團規模與範圍，詳實記錄企業納入退出集團原因，並進一步針對集團評估信用風險等級，作為合作評估的重要資訊。