勞保、勞退試算懶人包② 想60歲退休怎麼領給付最划算？
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想在60歲退休，光靠存錢還不夠，勞保與勞退的請領時點，決定老後的基本生活費。本文透過試算案例，一次看懂提早退休的代價，以及如何規劃65歲之前的現金流。
撰文：李亞珊
從勞保和勞退的現行制度來看，多數人在50多歲時，其實都還沒達到請領年限。「既然50多歲太早，那60歲退休有沒有機會領到給付？」這是今（2026）年37歲的智融心中的疑惑，他為自己設定60歲提前退休的目標，卻沒想到，雖然60歲已符合請領勞退的條件，但若想提早領取勞保年金，必須面臨被打折的代價。
勞保老年年金的法定請領年齡是65歲，若智融選擇在60歲提前請領，制度上雖然可行，但每提前1年，給付金額就會減給4%，最早可提前5年請領，代表這筆給付最多減給20%。
以智融的條件實際試算，他開始工作的年齡為22歲，若60歲退休，勞保年資為38年，最高60個月平均投保薪資為45,800元，扣除20%的減給比例後，每月僅能領取21,581元。
反之，若他選擇在法定年齡65歲退休，年資累積至43年，且領取全額年金，每月領取金額將增加到30,526元，兩者每月相差近9,000元。
但為了達成60歲退休的目標，智融必須思考，要怎麼請領勞退和勞保，才是最划算的方案？以下透過3種試算情境來進一步分析。
情境1：
勞退僅有雇提 勞保領減額年金
如果智融維持現狀，完全依賴雇主提撥的6%勞退金，沒有自提勞退，並在60歲退休時為了擁有更充裕的現金流，同時選擇請領勞保減額年金。在這種安排下，60歲起，他每月可領取勞退和勞保共47,373元。
雖然勞保年金打8折，但可以讓智融在65歲以前每月增加近1倍的現金流。而且65歲才開始領的年金總額，必須經過12年才能追平60歲就開始領的年金總額。換句話說，在智融77歲以前，提前領減額年金其實更有利，但超過77歲之後，屆齡領的年金總額才是最多的。
智融必須思考兩件事：第一件事是在未來數十年的通膨壓力之下，這樣的給付金額是否真能滿足個人需求？第二件事則是長壽風險，若生存年齡超過平均餘命、無法再領取勞退時，僅靠勞保年金是否足以支應基本生活？（註：按現行規定，勞退僅能領取至平均餘命為止，依勞保局最新公布的月退休金平均餘命表，60歲之平均餘命為23年。）
情境2：
勞退雇提＋自提 勞保領減額年金
如果希望退休後每月現金流更多，智融其實應該從22歲起就每月主動自提6%的勞退金，隨著時間拉長，複利效果會在60歲時顯現。若智融同樣選擇在60歲請領勞保減額年金和勞退給付，此時每月可領取的總金額將提高到73,167元。
相較情境1，每月現金流增加近2.6萬元，兩者差距除了反映在帳面數字，也代表退休後的生活彈性明顯提升，不論是安排旅遊、培養興趣，或因應突發支出，都更有緩衝空間，呈現提早自提勞退帶來的複利成果。
情境3：
勞退雇提＋自提 勞保領全額年金
智融在60歲提早退休時，先請領已加入自提的勞退金，並選擇到了法定年齡65歲以後，再開始請領勞保老年年金。
如此一來在60到65歲這段5年的空窗期，僅依靠累積約747萬元的勞退專戶，每月仍可支應51,586元作為生活費；等到65歲開始請領不打折的全額勞保年金後，每月現金流可提高到82,112元，比情境2多出約9,000元。
這種先以勞退支應60到65歲退休前期，年滿65歲再請領全額勞保年金的安排，雖然前幾年現金流相對較少，卻能保留勞保給付的完整價值，更為高齡生活的醫療和照護支出，預留較充足的資金。
綜合3種情境試算可見，提早做好退休規劃，確實能降低退休後的財務壓力。但也要提醒讀者們，本文試算僅供參考，實際金額仍須以個人投保條件為準。
想了解個人勞保、勞退資料，請至勞保局「e化服務系統」查詢。
60歲退休，如何規劃在65歲之前的現金流？
情境1：只有勞退雇提，並在60歲領勞退、勞保減額年金
勞退試算：
出生年：1989年（民國78年）｜開始工作年齡：22歲｜預估請領年齡：60歲｜勞工提繳工資：27,600元｜預估條件：薪資從22歲起逐年增長，每月只有雇主提撥，報酬率採勞退新制基金成立迄今平均年報酬率6.42%，薪資年成長率1.44%。
▶預估可累計退休金及收益：3,735,354元
▶預估每月可領月退休金：25,792元
勞保試算：
出生年：1989年（民國78年）｜開始工作年齡：22歲｜預估請領年齡：60歲｜最高60個月的平均投保薪資：45,800元｜參加保險年資：38年
▶月領老年給付：第一式13,190元；第二式21,581元（兩式擇優給付）
▶每月領取勞保和勞退：47,373元
減額年金給付公式：
第1式：（平均月投保薪資 × 保險年資 × 0.775%＋3000元）x（1＋展延比率或1－減給比率）
第2式：（平均月投保薪資 × 保險年資 × 1.55%）×（1＋展延比率或1－減給比率）
情境2：自提勞退，並在60歲領勞退、勞保減額年金
勞退試算：
出生年：1989年（民國78年）｜開始工作年齡：22歲｜預估請領年齡：60歲｜勞工提繳工資：27,600元｜預估條件：從22歲起每月勞退自提6%，報酬率採勞退新制基金成立迄今平均年報酬率6.42%，薪資年成長率1.44%。
▶預估可累計退休金及收益：7,470,926元
▶預估每月可領月退休金：51,586元
勞保試算：
出生年：1989年（民國78年）｜開始工作年齡：22歲｜預估請領年齡：60歲｜最高60個月的平均投保薪資：45,800元｜參加保險年資：38年
▶月領老年給付：第一式13,190元；第二式21,581元（兩式擇優給付）
▶每月領取勞保和勞退：73,167元
情境3：自提勞退，並在60歲領勞退，65歲時再領勞保年金
勞退試算：
出生年：1989年（民國78年）｜開始工作年齡：22歲｜預估請領年齡：60歲｜勞工提繳工資：27,600元｜預估條件：從22歲起每月勞退自提6%，報酬率採勞退新制基金成立迄今平均年報酬率6.42%，薪資年成長率1.44%。
▶預估可累計退休金及收益：7,470,926元
▶預估每月可領月退休金：51,586元
勞保試算：
出生年：1989年（民國78年）｜開始工作年齡：22歲｜預估請領年齡：65歲｜最高60個月的平均投保薪資：45,800元｜參加保險年資：38年
▶月領老年給付：第一式18,263元；第二式30,526元（兩式擇優給付）
▶每月領取勞保和勞退：82,112元
勞保年金和勞退月給付試算：https://cmy.tw/00ChJI
勞退新制試算：https://cmy.tw/00CZd4
（圖片來源：Shutterstock僅示意 / 內容僅供參考，投資請謹慎為上） 文章出處：《Money錢》2026年3月號 下載「錢雜誌App」隨時隨地掌握財經脈動