逾7檔ETF報稅資料出包 北市5萬房屋稅單印錯
綜所稅、房屋稅資料接連出包，民眾務必留意稅單正確性以免變冤大頭。近期傳出，台新投信、富邦投信與兆豐投信3家業者旗下逾7檔ETF、基金，在所得稅系統中申報資料錯誤，影響納稅人權益。台北市則有多達5萬份房屋稅稅單因資料轉換異常，必須重印，相關單位已緊急啟動補救機制。
在投信部分，兆豐投信公告，「兆豐藍籌30ETF基金(00690)」、「兆豐台灣晶圓製造ETF基金(00913)」、「兆豐台灣龍頭等權重ETF(00921)」及「兆豐永續高息等權重ETF基金(00932)」4檔基金，報稅系統中誤將證券交易所得列為課稅項目，實際上依所得稅法第4條之1應屬「停徵稅項」，申報時可直接剔除，不必計入課稅。
另外，「兆豐洲際半導體ETF(00911)」因涉及海外信託，應依最低稅負規定計入所得。兆豐投信表示，這些錯誤資料已於4月30日向國稅局提出修正申請，預計5月中旬完成更新，投資人可屆時再下載正確資料。
台新投信則有2檔基金部分配息類別誤植，包括「台新高股息平衡基金」與「台新台灣永續高息中小型ETF」，目前已經完成修正，預定5月16日送交國稅局更新系統。投資人若已提取下載清單，應留意以下2點進行手動調整。
第1、如發現「54-86年度以前股利所得」，應改為「54C-87年度或以後股利所得」；第2、若出現「76-國內財產交易所得」則應剔除。台新投信提醒，報稅資料若尚未更新，可延後報繳或重新下載。
而富邦投信部分基金出現「54C(87年以後股利或盈餘所得)」與「61D(附條件交易利息所得)」重複申報情況，投資人應先手動調整所得類別後再報稅；若已經完成申報，可於6月30日前重新調整並辦理更正申報。
事實上，財政部已宣布今(2025)年所得稅申報與繳納期限延長至6月30日，建議投資人耐心等待修正完成後再進行報繳，或主動至各投信網站查詢最新資訊與調整建議，避免因系統錯誤而多繳稅款。
值得注意的是，ETF配息來源區分課稅與免稅2類，國內股利及金融業股息須計入所得與二代健保補充費，資本利得與收益平準金則屬免稅，若單筆股利收入若超過2萬元，仍應繳納2.11%健保補充保費，申報時要仔細確認。
除投資稅務外，房屋稅也爆出烏龍。台北市約有5萬份自住房屋稅單因資料轉換出問題，必須重新印製，請民眾暫緩繳納爭議稅單；新稅單會在5月底前寄發，對於已經繳錯金額者將主動辦理退稅。新北市則有部分新購住宅未完成自住申報，導致稅額驟增，提醒民眾除了設籍外，須另行申報符合自住條件，才能適用優惠稅率。
原文出處
延伸閱讀
留言 31