神鬼會計師夫妻 助詐團開人頭公司洗錢
刑事局警方偵破一起首件會計師事務所與詐團合作的洗錢案，一名40歲鄭姓會計師與其越南籍妻子，竟利用會計專業淪為詐團軍師，透過虛設行號、偽造國稅局戳印等神鬼手法，助詐團洗錢轉帳，鄭男目前已被裁定羈押禁見。
警示率高達20% 揭開專業犯罪外衣
這起案件源於刑事局大數據分析，發現國內出現大批公司戶頻繁更換負責人，且金流異常。專案小組追查發現，位於高雄的鄭姓會計師事務所涉嫌重大。根據數據顯示，全國公司戶被列為警示帳戶的比例平均僅1.8%，但該事務所經手的公司竟高達20%，等同每5間就有1間是詐騙工具，進而鎖定鄭男行蹤。
「水產、雜貨」攏是假 5000萬轉帳免攔阻
調查發現，鄭男105年考取執照後，因貪圖詐團提供的百萬高額酬勞，竟聯手同為會計高材生的越南籍妻子，提供「洗錢一條龍」服務。他們透過收購個資，虛設了22間名義上經營「水產」、「雜貨」的空殼公司，並親自操盤作假帳、偽造進銷項發票，甚至大膽刻製「假國稅局戳章」來欺瞞政府與銀行。
詐團捨棄個人帳戶改開公司，看準的就是「額度」。在會計師的專業簽證背書下，這些假公司能輕易向銀行申請大額約定轉帳，單筆限額高達五千萬元。即便觸動風控監控，鄭男也能憑藉精準的假貨單與稅務報表，向警方誆稱是正常的商業往來，成功規避查緝。
首宗黑幫與會計師合謀 檢警斬斷黑金
專案小組日前動員各縣市警力，在高雄、新北等五縣市發動搜索，共逮捕鄭男夫妻及員工在內等36人。現場查扣大量人頭公司大小章、偽造發票與電腦帳冊。全案依違反詐欺、洗錢防制法及商業會計法等罪嫌移送，並將擴大清查是否涉及跨國地下匯兌與博弈金流。