勞保年金想領高別急著衝！55歲才調恐白忙　專家揭「3招」拉高投保薪資

【陳怡慧／綜合報導】不少勞工接近退休時，才開始思考如何提高勞保老年年金，甚至計畫在退休前幾年將投保薪資直接拉到最高級距。勞工達人張秘書在YouTube影片中指出，勞保老年年金並非單純看退休前最後5年的投保薪資，而是從整段加保生涯中選取最高60個月，也就是5年的平均投保薪資計算，且這60個月不必連續。

以55歲王先生為例，他規畫60歲請領勞保年金，原本打算從55歲開始將投保薪資一次調高至最高級距4.58萬元，專家提醒，這種做法可能陷入「最後5年」的認知迷思，卻可能因調升幅度過大、時間過短而面臨查核。

張秘書指出，接近退休才調高投保薪資，除了採計方式容易誤解，另一個問題就是缺乏足夠的調整時間。若希望逐年提高投保薪資，通常需要較長的緩衝期，整體規畫少則約10年；假設預計60歲退休並請領老年年金，建議最晚50歲左右就開始逐步調整，避免到了55歲才突然跨越多個級距。尤其短時間內大幅提高投保薪資，容易引起勞保局查核，可能要求公司提供薪資清冊、銀行轉帳等資料，以確認實際薪資是否與申報內容相符。若無法提出真實所得佐證，可能面臨相關申請遭駁回的風險，雇主也可能因過去涉及高薪低報等問題而受到處分。

至於如何規畫投保薪資，張秘書提出3項重點。第一，應預留至少10年的調整緩衝期，採取逐年、循序漸進方式提高，避免臨近退休才一次跳升多個級距。第二，不必過度追求最高級距，尤其透過職業工會加保的勞工，如果擔心調高後涉及加保資格或薪資合理性審查，可依自身實際所得及資格狀況評估，不宜為了提高年金而刻意拉高申報級距。文中建議的折衷方式，是調整至4.1萬元或4.2萬元左右後暫停，而非直接攻頂4.58萬元。第三，應避免以「剛好滿5年」作為唯一規畫目標，因為最高60個月的採計並不要求連續，退休規畫仍應依實際投保紀錄及個人情況安排。

專家提醒，勞保年金規畫的重點並非退休前突然把投保薪資拉到最高，而是提早了解採計方式，並依實際薪資與工作狀況逐步調整。若長期維持較低級距，卻在退休前突然大幅提高，尤其涉及職業工會加保，更需要留意相關資格及薪資認定問題。對準備退休的勞工而言，與其到了55歲才急著「衝級距」，不如提前至少10年檢視投保狀況，按照實際所得合法申報，並保留薪資、轉帳等相關證明，避免為了提高未來年金，反而因申報與實際所得不符而增加查核風險。