華南銀3行員挪用客戶款項，其中一筆3000元「溢繳沒歸還」！9人受害金額逾460萬，金管會開罰800萬

林韋伶

圖片 今周刊資料庫 提供

再傳銀行行員挪用客戶款項！金管會銀行局週四（6/25）證實，華南銀行旗下3家分行遭通報，有前行員涉嫌挪用客戶款項、私自留置臨櫃結帳溢額款項等行為。金管會已正式針對華南銀行的內控缺失祭出行政處分，核處800萬元罰鍰。

涉案情節曝光：3分行、3行員各自獨立作案，受害達9人

據金管會了解，這起舞弊事件並非單一分行的偶發個案，而是分布在全台三個不同的分行，分別為積穗分行、士林分行以及台南分行，在這三間分行中涉案的3名行員彼此之間並無關聯，屬於獨立作案。

金管會銀行局副局長張嘉魁指出，本案之所以會曝光，是因為客戶端察覺異狀，銀行在接獲客戶反映存摺或帳目有異常後，內部進行清查並依規定向金管會進行通報。

金管會指出，在積穗分行的部分，前行員利用協助客戶處理業務的機會，涉嫌讓客戶在空白取款條上先蓋好印鑑，再利用「空白已蓋章」的取款條，盜領約5萬元的金額，受影響客戶數為1人，發生時間點則在去年8月。

在士林分行的部分，同樣也是有一名客戶受影響，該案是前行員涉及私自留置客戶臨櫃繳交信用卡卡費溢額的款項，未依規定將這筆「結帳的溢額」上報主管並進行掛帳，金額逾3000元。

在台南分行的部分，則是有一名前行員自106年（2017年）9月起到去年（2025年）8月止，採取「拆東牆補西牆」的手法，有時竄改客戶國外匯入款款項金額，有時則委冒客戶的簽名提領存款。

「他過去挪用，有時候會還給客戶，因此有些客戶可能不見得會立刻知情，因為他挪用之後就還了」，張嘉魁表示，目前華南銀行正與這7名受害客戶逐一確認，並進行和解與後續處理，初估涉案總金額約新台幣457萬元。

金管會點出內控缺失：連續爆發絕非偶然，提出五大監理要求

針對華南銀行連續爆發三起行員舞弊案，金管會認定這已非單一員工的道德操守問題，而是整體的內部控制與監督機制出現了系統性鬆動，因此對此案提出核心缺失評估與五大具體監理要求事項。

在核心缺失評估的部分，金管會指出，華南銀行部分分行存在「未落實執行制度」或「未建立健全制度」的弊端，包含第一線的交易複合機制失效、系統作業流程存在漏洞、主管未能落實覆核，才讓行員能輕易利用職務便利挪用款項或篡改匯款資料。此外，對於「禁止行員私自保管或取得客戶存摺、印鑑」的鐵律，銀行顯然未能貫徹宣導與稽核。

為了徹底杜絕此類舞弊再次發生，金管會對華南銀行提出以下五大監理要求，包括：第一、落實交易覆核與系統檢討，要求華南銀行針對本次舞弊事件暴露的缺陷，通盤檢討「交易資源、系統作業流程、複合機制」，確保每一筆大額或異常交易都有嚴格的雙重覆核機制。

第二、研議落實3道防線模型：總行與各分行必須重新「研議3道模型」（內部控制的3道防線），強化第一線自行查核、第二線風險管理與第三線內部稽核的功能。

第三、啟動全行通案性徹查：不僅限於涉案的積穗、士林、台南三家分行，華南銀行必須對全台所有分行展開通盤的檢視與檢討，針對制度未落實、未建立的部分全面補強。

避免資金被挪用 金管會再呼籲：存摺、印章應妥善保管

第四、啟動法律究責與損害評估：金管會要求華南銀行評估對涉案行員追究法律責任，包括「評估對於強化銀行行員對法律責任的認知」，並由銀行端評估是否依據內部規範與受損情況，向涉案人員提起民事求償或刑事告訴。

第五、嚴禁行員私自保管客戶憑證：金管會再次重申監理紅線，張嘉魁提醒：「存摺、印鑑，依照規定行員都不能私自為客戶保管」，他呼籲民眾應自行妥善保管重要憑證，銀行也必須加強內部查核，嚴禁行員協助保管或索取客戶印鑑。

目前，華南銀行已依據內部規定，將涉案的3名行員全數解雇，且款項的部分前行員也已經全數歸還。

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