先死先賺？阿公阿嬤繳一輩子卻拿不到　往生互助會400億破產危機

高齡91歲的陳蔡金鳳阿嬤，雙腿已不良於行，但堅持騎電動代步車，依約赴《天下》的採訪，因為她加入和美老人互助會，繳了快30年的錢，如今宣布破產，一毛都拿不回來。

我們約在彰化縣和美鎮營埔福德宮，與和美老人互助會辦公室相距不到5分鐘車程。辦公室已人去樓空，只有一位自稱志工的人留守。

1991年，和美互助會成立不久，當時已經62歲的陳蔡金鳳先生早逝，兩個兒子，一個生病往生，一個沒有工作。她擔心自己萬一離世，數十萬喪葬費會成為獨子負擔，才加入互助會。

她在女婿開的鋁加工廠幫忙，一個月收入一萬，她再掏2000塊繳會費。工作直到一年多前，她每日仍騎著電動代步車到工廠，日復一日，為生計付出勞力。

「看著一疊疊的繳費收據，真的會流目屎（台語，眼淚），」陳蔡金鳳心痛地說，自己從沒想到互助會會倒。

高齡91歲的陳蔡金鳳，加入和美老人互助會，繳了快30年的錢，卻一毛都拿不回來。

死要「趁早死」，不然一毛都拿不到

《天下》跟著陳蔡阿嬤到家裡拍照，左鄰右舍都跑出來，哭訴自己也是受害者。

一位約六旬的爺爺，抱著不到一歲的孫女，說他幫媽媽繳錢，但過世後卻沒領到錢。不只阿嬤的左鄰右舍，連她小叔夫婦都加入和美互助會，3月互助會宣布停止運作，不會再付互助金，陳蔡阿嬤一家人共損失110多萬。

「2月以前死，互助金照發，但3月死就領不到錢。我們開玩笑，死要趁早死，差幾天就什麼都沒了，」幫和美鎮老人家打官司的義務律師許錫津說，他父母也是互助會成員。

今年光彰化縣，就有三個往生互助會出事，兩個是老人會附屬往生互助會業務，分別是彰化市老人會、和美鎮老人會，一個是民間社團，叫中華民國關懷弱勢家庭協會。

今年光彰化縣，就有三個往生互助會出事，會員超過7000名。

往生互助會，承襲早年農業社會鄉里間的白包文化，已行之有年。互助會向活著的會員收錢，再轉交給喪家。但近年已陸續發生給付打折，組織清算，甚至破產求償無門的情況。

彰化縣社會處長王蘭心說，以前也有零星的民眾會投訴，但不像今年鬧這麼大，人數也最多。三個互助會共超過7000名會員。「就像銀行擠兌，一家出事，其他家也跑不掉，」王蘭心直言，除了走上司法程序的三個互助會，彰化縣還有其他互助會已結束清算，但過程平和。

全台規模400億清算大潮來了

《天下》遍訪查帳會計師、律師、地方政府、往生互助會負責人，幾乎所有人都說，彰化只是全台往生互助會具體而微的縮影，一場類基層金融風波正在成形。

「互助會的經營者都在問，別家撐不撐得下去？」負責幫內政部、台中市政府查核往生互助會帳務的會計師吳正德透露，這幾年，每次去查帳，互助會經營者都在打聽別人的狀況，甚至問他怎麼退場比較好。

吳正德2019年度查核了17家有登記的往生互助會，一年金流40億元。熟悉這類業務的人告訴吳正德，這只是實際金流的十分之一，換言之，全台往生互助會可能有400億規模。以中部為大本營，遍布台中、彰化、南投、雲林、苗栗。受影響人數難以估計。

吳正德認為，這一次往生互助會風波，跟十多年前負責人掏空、挪用公款不同，現在老人會的理事、監事都很認真顧錢，因為自己的錢也在裡面，問題是出在社會福利愈趨健全、商業保險日益盛行，繳錢的人愈來愈少，但領錢的人愈來愈多，會員年資久，領得錢多，讓互助模式根本運作不下去。

正在辦理清算的彰化市老人會總幹事蔣宗正觀察，現在想入會的年輕老人，兒女會擋，說不如買商業保險，只要繳20年，不像互助會要繳到往生。

死60個人，只繳30個人的錢？

台灣長青老人會秘書長葉清秀，接管過其他台中經營不善的老人會。他攤開手上的死亡名冊，細數2月死了64人、3月死了48人、4月死了56人，但組織每個月向會員收錢，按身故的人數依比例收費，最多只收到30人。

代表2~4月多死的78人，喪家請領的互助金是老人會代墊。「現在經營老人會真硬斗（台語，意為強人所難），光上半年，我就透支1000多萬，」葉清秀苦笑。

台灣長青老人會秘書長葉清秀。

不過，如果只是農村白包互助，風暴金額不可能達到400億，背後還是人性的貪婪——貪圖往生互助會給的高利。

大部份互助會的互助金計算公式，是按繳費人數乘上100，扣除行政費、車馬費，再乘上年資給付率。會員入會愈久，身故給付率愈高，死後領得錢就愈多。

大約十年前，參與人數多，分配的就多。唯二的風險控管，一是繳錢設上限，通常月繳2000元。二是，為了杜絕帶病入會，入會如果撐不過10個月，就只給一筆固定金額的奠儀，比會員繳的錢還少。但只要撐過，就有暴利。

葉清秀舉真實的案例，一名會員在2009年過世，入會2年多，共繳1萬6300元，身故後領到31.6萬，獲利是成本的19倍。算起來，年化報酬率可高達340%。當時銀行一年定存利率只有1%。

往生互助會生意，連黑道也搶做

超額報酬在前，所以許多人根本把參加往生互助當投資。吳正德觀察，中部一帶，很多人趨之若鶩，早期要入會，還要排隊；更多的是子女幫父母入會，有的父母年邁，住在療養院，連會員大會都無法出席，但子女會幫父母繳。

更惡劣的是，還衍生人頭生意，家有病重長輩，馬上會接到電話，陌生的人願意出錢，拿到互助金後再拆帳。《天下》實際接觸自救會，不少是子女出面抗爭，因為幫長輩繳錢，如今血本無歸。但也有人坦言，之所以一直拿錢投入，就是領過其他長輩死後的豐厚理賠金，才會再找其他長輩加入。

這也是十多年前，黑道跳下來經營往生互助會的背景。

葉清秀回想，當時黑道兄弟說，哪需要去討債，只要發一張紙（繳款單），老人家就乖乖繳錢。黑道不打算長久經營，只想大幹一票，拿到錢就跑，所以給付條件更好，馬上吸引大批還在排隊等入會的人潮。

往生互助會的蓬勃發展，因此產生了一個特殊的職業——組長。

原本因為農村繳費不便，鄉里的熱心人士當組長，挨家挨戶收錢，酌收車馬費。後來組長變為招攬會員，變成領佣金。

結果，組長為了吸收會員，誇大報酬率，如­：繳4年領48萬，本金只要9萬6000元。「看到有人領那麼多，組長膽子大起來，去找人頭，加入好幾個會，人往生了，拿死亡證明書去彩色列印，跟一家家戶助會請錢，」葉清秀形容。

四個跡象，你的互助會可能出問題

一套禁不起精算檢驗的收付制度，加上有心人從中套利，其實就像一場勢必爆炸的龐氏騙局。

吳正德觀察，如果往生互助會出現拖延給付、入會年齡從75歲延後到80歲、打折給付、增加組數（小辭典），代表互助會已經出問題。

小辭典：增加組數是指往生互助會原本只跟一個會員收一筆錢，會員身故後，喪家會拿到一筆互助金；但新開第二組、第三組，在招收新會員不易下，往生互助會能從同一個會員身上收更多錢。

以出事的中華民國關壞弱勢家庭協會為例，就分成甲、乙、丙三組，差別是甲組是每一人收200元，乙組收100元，丙組收50元。甲組上限是收10人，乙、丙兩組上限收20人，會員能選擇參加一組或三組，如果三組都參加，每個月最多繳5000塊。

王蘭心說，這個制度的致命傷是，先死先贏，活得愈久，繳得愈多，但錢被過世的人領走了，現在自己卻領不到，很不甘心。目前會裡的老人家大多繳了10、20年。

無法可管的400億？其實政府明知有黑數……

眼看這個龐氏騙局就要潰散，為什麼政府不管？

在第一線面對抗爭群眾，彰化縣社會處長王蘭心只能逐戶拜訪，找出低收和中低收入戶，確保這群人沒收到錢生活也不會出問題。但除此之外，她一直告訴《天下》，地方政府沒有武器，只能陪老人家提告，但結果不樂觀。

因為依據互助會的契約，只有身故家屬可請求互助金，活著的人，即使眼看以後會領不到錢，也不能提出要求。

舉例來說，和美老人互助會共2700多位老人，僅16人符合資格。「台灣連登山都有自治條例，但往生互助會已嚴重影響社會秩序、金融秩序，連一個法令都沒有，」義務律師許錫津愈講愈火大。

目前，能夠管理往生互助會的唯一法源就是「內政部輔導社會團體往生互助事項處理原則」。此原則規定，2013年前成立的往生互助會，要向政府登記，每季要送會員名冊、死亡名冊和財務收支給主管機關備查，政府也會派會計師查核。但這個原則不具強制力，沒去登記也沒有罰則，彰化縣就沒有任何一家登記。

內政部合作及人民團體司籌備處副主任陳佳容解釋，限制2013年以前成立才來登記，目的是「到此為止，希望不要再有新立」。當時登記33家，如今剩下8家。他坦承，內政部對社會團體採低度管理，因此全台往生互助會存在巨大黑數。

台中往生互助會一條街。

有登記的往生互助會，內政部也只針對會務有沒有違規，依人民團體法處分，包括撤免職員、限期整理、廢止許可或解散。若違反刑事，可移送檢調。

但過去7年，內政部未移送或解散任何一家往生互助會，只有處分一家，要求撤換理事長，原因是會議無法召開。但財務部份，即使會計師查完帳示警，內政部也不會積極處理。若民眾感到權益受損，只叫民眾循司法途徑自力救濟。

陳佳容一再強調，內政部的專長在社工、社會行政，對財務精算完全不在行。因此，今年9月，內政部已向行政院提報，往生互助會尚缺主管機關。

內政部：往生互助會沒有主管機關

而行政院回覆《天下》詢問，表示9月秘書長李孟諺已召開跨部會會議，正積極討論處理方案。

該怎麼管，也考驗政府的智慧。律師許錫津認為，長期以來往生互助會沒人管，但民眾看到往生互助會址跟鎮公所同一棟，有的是地方民代經營，都以為有政府幫忙看著。

但會計師吳正德卻保留同情：「大家說是互助，但都在自欺欺人，早就失去互助的本質。」他認為，民眾投資失利，不該拿國家的錢來賠。

吳正德認為，像彰化市老人會把剩下的錢平分，是負責任的做法。

互助會總幹事：人家罵我拿很多錢，但我寧願去開白牌計程車

「老人會還正常運作，只是把往生互助會業務停掉，」記者實際走訪彰化市老人會，總幹事蔣宗正泡著茶在跟老人家聊天，一點都不像企圖捲款潛逃的壞人。

他說，5年前當上總幹事，才知道有往生互助會業務。2018年發現財務入不敷出，去年底決議清算，12月寄出雙掛號，告訴會員喪葬金申請截至今年2月底，同時將處分不動產，加上累積盈餘，共約4500多萬，返還給2100多位會員。

「我們知道，就算賣房子，會員還是有損失，但我們已經盡力了，」蔣宗正強調。

「人家罵我拿很多錢，被罵得像狗，但我每個月只領3.5萬。我很想辭職啊，」彰化市老人會總幹事蔣宗正說。

談起互助會，他忍不住吐苦水。想解決問題，卻引發會員公憤，兩年來蔣宗正在彰化市公所調解委員會、彰化調查站、員林地檢署間，參與協調、接受調查，疲於奔命。辦公室的角落放著十個大紙箱，是2012年至2020年會員請領給付的正本，彰化調查站今年3月來取走，8月底歸還老人會。

「人家罵我拿很多錢，被罵得像狗，但我每個月只領3.5萬。我很想辭職啊，去跑白牌計程車，賺得還比較多，」他說，「我是失敗者，但我不會是最後一個。」

30年前出於善意形成的往生互助會，卻演變成考驗人性的修羅場。荒謬的是，每個人都振振有詞地說自己是受害者。時代為往生互助會敲響喪鐘，但怎麼善了，成最棘手的難題。

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