勞保年金「這個年紀」開始領最划算！為了領多一點延後請領年齡，可能會吃虧

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退休後需要一筆資金維持生活開銷，多數人會在還有收入時就進行投資或儲蓄，為退休後的生活做準備，但並非每個人都能順利準備自己需要的退休金，造成退休後的生活窮困潦倒，需要親友或政府救濟。

政府為避免勞工退休後沒有所得能過生活，於是提供了3種退休金規畫，為勞工提供保障，分別為：1.勞工保險老年給付、2.國民年金保險老年給付、3.勞工退休金。這篇將針對第一個勞工保險老年給付的制度做說明。

勞工保險老年給付（勞保年金）計算方法

勞工保險老年給付（又稱勞保年金）屬於社會保險之一，在職勞工只要依規定繳交保險費，離職退保且符合請領條件時，便可提出申請。投保年資未滿15年者，能選擇1次提領，投保年資滿15年，或併計國民年金保險年資有滿15年者，可選擇1次請領或月領年金。

自民國112年起，勞保年金請領年齡為年滿63歲，114年起調整為64歲，116年以後將調整為65歲方可請領。如從事具危險性質之工作，年滿55歲即可請領，若是合併國民年金後才超過15年者，須於年滿65歲後才能請領。
勞保年金的請領金額有2種計算方式：
第1、平均月投保薪資×年資×0.775%＋新台幣3,000元。
第2、平均月投保薪資×年資×1.55%。

上列2種方式擇優發給，平均月投保薪資以「加保期間最高60個月之平均月投保薪資」計算。

舉例來說，一名勞工從30歲投保勞保直到65歲退休，65歲申請老年年金給付時，其工作年資為35年，假設其加保期間最高60個月之平均月投保薪資為4萬5,800元，第1個算法可月領1萬5,423元，第2種算法可月領2萬4,847元，所以會以第2種算法為給付方法。

若是投保薪資不到2萬6,400，且保險年資只有符合最低標準15年者，會以第1種算法比較有利，假設其平均月投保薪資只有2萬5,200，年資15年，第1種算法可月領金額為5,930元，第2種算法可領金額為5,859元，僅相差71元。

若是要1次請領者，以「退保當月起前3年的平均月投保薪資」計算，金額為平均月投保薪資×給付月數。給付月數以保險年資來計算，保險年資每滿1年可發1個月勞退金，年資超過15年的部分，每滿1年可發2個月勞退金，最高以45個月為限。

以同樣的情況來舉例，65歲申請一次請領老年給付時，其工作年資為35年，超過15年的部分可發2個月勞退金，其給付月數則為15＋40＝55個月，但規定最高以45個月為限，所以只能用45個月計算，若其最後3年的平均投保薪資為4萬5,800元，其一次請領的老年給付會有 4萬5,800×45＝206萬1,000元。

月月領老人年金跟一次請領相比，哪一種方式會比較划算呢？

以前面的例子計算，如比較總領金額，月月領的人只要能領超過6年11個月，也就是65歲退休後能生存超過71歲，其總領金額就可以超過1次領的金額，即使考慮早點領的錢比較有價值，以3%折現率計算，能領超過72歲也可超過1次請領的價值。

老年年金還有可以提前與延後請領的規定，每提前1年請領，給付金額會減少4%，每延後1年請領，給付金額會增給4%，最多都以5年為限，也就是最多會減給或增給20%。

提早請領的金額會比較少，但最多可以多領5年，但保險年資也可能會因此少5年，以65歲退休為標準，分別比較60歲與70歲開始請領的差別，若以政府計算的國民生存餘命82歲～84歲當標準，60歲～65歲開始請領的總金額會是差不多的。

但若退休後的餘命比較短，譬如只生存到75歲，則以60歲開始提領會比較划算，因為多領了5年的時間。若能生存到95歲，65歲～70歲開始請領的總金額會是差不多的，提早請領就會比較吃虧了，但若再考慮折現的價值，60歲開始請領就又變比較划算。

由於每個人的生存餘命還能有多久並無法預料，以上統計都只是一個參考數字，若自認為有很高機率無法活超過80歲，提早開始請領會比較划算，否則大部分情況都會以65歲開始請領比較划算，延後至70歲請領的月領金額雖然較高，但少領5年後的總金額並未比65歲請領時多。

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作者簡介_雨果的投資理財生活觀

雨果以過去17年的生活理財經驗，分享日常生活中常見的理財與投資觀點，希望透過分享與討論的方式與各位共同建立一個正確且可行的理財退休計畫。本文內容會包含股市投資、保險規劃、理財觀念、與商業想法。