魔鬼藏在細節裡之「儲蓄險利率」

紫薇投保某張增額壽險，每年繳約126,000元，繳滿六年，即可免繳：

◎　若在第四年繳不出保費而解約

三年的累積保費為378,000元，壽險保額約400,000元，保價金為363,000元，解約金約為272,000元。

◎ 若順利繳滿六年，在第七年初解約

六年累積保費為756,000元，壽險保額約807,000元，保價金約807,000元，解約金為800,000元。

請問第四年或第七年分別解約，其利率IRR（內部報酬率）為多少呢？　　

趕快一起動手算算看吧！

延伸閱讀：儲蓄險的利率計算，你算對了嗎？？

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答案分別是 -15.6%及1.62%，你(妳)答對了嗎？

計算IRR，用到的數值有保費、解約金（領回），因此，透過excel計算每年度的現金流，最後再以IRR公式計算，即可分別得出-15.6%、1.62%的答案囉！

※　同場加映：若不幸身故時，其身故保險金該如何計算呢？

節錄條款：「被保險人於本契約有效期間內身故時，本公司按下列方式給付身故保險金：

一、於「繳費期間」內身故者，按其身故當時下列二者中之最大值給付：

（一） 保單價值準備金。

（二）「所繳保險費總和」的一點零三倍。

二、 於「繳費期間」屆滿後身故者，按其身故當時下列三者中之最大值給付：

（一）「當年度保險金額」。

（二） 保單價值準備金。

（三） 「所繳保險費總和」的一點零三倍。」

◎　第四年身故

在繳費期間內身故，要從「保價金」363,000元及「保費總和的1.03倍」389,340元取最大值。因此，當年度的身故保險金為389,340元。

◎　第七年身故

在非繳費期間身故，從「當年度保額」807,000元、「保價金」807,000元及「保費總和的1.03倍」778,680元取最大值。因此，當年度身故保險金為807,000元。

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★　買儲蓄險前要知道的三個風險

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