Thai ESGX กับ 10 คำถามที่หลายคนยังสงสัย?

คลายข้อสงสัยกับคำตอบ Thai ESGX กับ 10 คำถาม ที่หลายคนยังคงสงสัย?

ปี 2568 นี้ นักลงทุนมีทางเลือกใหม่ในการลดหย่อนภาษีผ่าน กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ (Thai ESGX) หรือ Thai ESG Extra โดยจะเปิดโอกาสให้ผู้ถือหน่วยลงทุน LTF เดิม สามารถโยกเงินลงทุนมาใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้อีกครั้ง รวมทั้งจะเปิดให้นักลงทุนรายใหม่ได้เข้าลงทุนด้วย

อย่างไรก็ดี เชื่อว่าน่าจะมีหลายคนที่ยังไม่เคลียร์ชัดเจนเกี่ยวกับมาตรการนี้ เพราะฉะนั้น เราจึงขอสรุปคำถามยอดฮิต 10 ข้อ พร้อมตอบแบบชัด ๆ เกี่ยวกับกองทุน Thai ESGX

1. กองทุน Thai ESGX คืออะไร ลงทุนในสินทรัพย์ไหนได้บ้าง?

Thai ESGX คือ กองทุนรวมที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษี ออกมาพิเศษเฉพาะปี 2568 เท่านั้น เพื่อรองรับการสับเปลี่ยนจาก LTF และเงินลงทุนใหม่ ภายในช่วงระยะเวลา 2 เดือน คือพฤษภาคมและมิถุนายน 2568

โดยจะมีนโยบายการลงทุนในหลักทรัพย์ที่มีคุณสมบัติด้านความยั่งยืน เช่น หุ้นยั่งยืน ตราสารหนี้ยั่งยืน และ Investment Token ด้านความยั่งยืน ไม่น้อยกว่า 80% ของ NAV และมี Net Exposure ในหุ้นไทยยั่งยืนที่จดทะเบียนใน SET และ mai ไม่น้อยกว่า 65% ของ NAV

ส่วนเงินลงทุนอื่น ๆ เช่น เงินสด หรือหลักทรัพย์ต่างประเทศ กำหนดให้ Thai ESGX สามารถลงทุนได้ไม่เกิน 20% ของ NAV

2. ลดหย่อนภาษีได้เท่าไร?

สิทธิประโยชน์ทางภาษีกองทุน Thai ESGX แบ่งวงเงินลดหย่อนออกเป็น 2 ส่วน ได้แก่

1. สำหรับการลงทุนใหม่ที่ซื้อ Thai ESGX ในปี 2568 ลดหย่อนได้สูงสุด 300,000 บาท และไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมิน

2. สำหรับผู้ลงทุนที่โยก LTF มาเข้า Thai ESGX ลดหย่อนได้สูงสุด 500,000 บาท แบ่งเป็น
ปีที่ 1 (2568): สูงสุด 300,000 บาท
ปีที่ 2 - 5: สูงสุดปีละ 50,000 บาท

3. ลดหย่อน Thai ESGX นับรวมกับ Thai ESG ปกติหรือไม่?

คำตอบคือไม่ โดยเงินลดหย่อนภาษีทั้งหมดของ Thai ESGX จะไม่ถูกนับรวมกับกองทุน Thai ESG ปกติ ดังนั้นสรุปแล้วปี 2568 จะมีกองทุนกลุ่ม Thai ESG ที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษี 3 วงเงิน รวมสูงสุดถึง 900,000 บาท

4. Thai ESGX ต้องถือกี่ปี?

กำหนดระยะเวลาถือครอง ≥ 5 ปี นับแบบวันชนวัน ตั้งแต่วันเริ่มต้นลงทุน หรือตั้งแต่วันที่แจ้งสับเปลี่ยนหน่วยลงทุน

5. มาตรการนี้เป็นการบังคับผู้ถือหน่วยลงทุน LTF ให้ย้ายกองทุนหรือไม่?

เป็นมาตรการโดนสมัครใจ ซึ่งเปิดโอกาสให้สับเปลี่ยนหรือไม่สับเปลี่ยนก็ได้

6. หากเลือกที่จะสับเปลี่ยน LTF มา Thai ESGX จะต้องย้ายมาทั้งหมด หรือโยกเพียงบางส่วนได้?

ผู้ลงทุนจะต้องสับเปลี่ยนหน่วยลงทุน LTF ทั้งหมด ทุกกองทุน ทุก บลจ. ที่ถือครอง ณ วันที่ 11 มีนาคม 2568 หากสับเปลี่ยนไม่ครบ จะไม่ได้สิทธิประโยชน์ทางภาษี

7. มีเงินลงทุนของ LTF เกินจาก 500,000 บาท เงินที่สับเปลี่ยนมา Thai ESGX จะเป็นอย่างไร?

เนื่องจาก Thai ESGX ให้สิทธิลดหย่อนทางภาษีจาก LTF สูงสุดไม่เกิน 500,000 บาม ดังนั้น เงินส่วนที่เกินจากนี้จะไม่ได้รับสิทธิลดหย่อนภาษี แต่จะต้องทำตามเงื่อนไขของ Thai ESGX อยู่ดี คือถือครองให้ครบ 5 ปี มิเช่นนั้นจะไม่ได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีตามเงื่อนไข

8. ถ้าไม่สับเปลี่ยน ทนถือ LTF ไว้เหมือนเดิม อนาคตจะเป็นอย่างไร?

หลังจากหมดช่วงสับเปลี่ยน LTF จะถูกเปลี่ยนเป็นกองทุนผสม โดยมีนโยบายเน้นลงทุนในหุ้นไทย ไม่น้อยกว่า 65% ของ NAV และจะเปิดขายให้เหมือนกองทุนรวมทั่วไปแทน

9. ถ้าถือกองทุน LTF ไว้หลาย บลจ. สามารถทยอยสับเปลี่ยนได้ไหม?

สามารถทยอยสับเปลี่ยนได้ ไม่จำเป็นต้องทำก้อนใหญ่ครั้งเดียว แค่ต้องสับเปลี่ยนทั้งหมดภายในวันที่ 30 มิถุนายนเท่านั้น

10. สามารถสับเปลี่ยนข้าม บลจ. ได้หรือไม่?

สามารถสับเปลี่ยนข้าม บลจ. ได้ แต่ต้องติดตามรายละเอียดและเงื่อนไขตามประกาศของแต่ละ บลจ. อีกครั้ง

อ่านข่าวเพิ่มเติม

• ก.ล.ต. พร้อมออกเกณฑ์รองรับ การจัดตั้งและจัดการ Thai ESGX
• ก.ล.ต. ขานรับมติ ครม. คาดเปิดยื่นขอจัดตั้งกองทุน Thai ESGX ภายใน เม.ย.68
• ครม. เห็นชอบตั้งกองทุน Thai ESGX ยกเว้นภาษี หนุนลงทุนหุ้นกลุ่มความยั่งยืน

ติดตามเราได้ที่

• เว็บไซต์ :https://www.thebangkokinsight.com/
• Facebook :https://www.facebook.com/TheBangkokInsight
• X : https://twitter.com/BangkokInsight
• Instagram : https://www.instagram.com/thebangkokinsight/
• Youtube : https://www.youtube.com/channel/UCYmFfMznVRzgh5ntwCz2Yxg