文／陳莞欣 攝影／日常散步・李盈靜
編按：在高齡少子化的社會，一個人獨老已是許多人必須面對的課題。如何將財產留給真正照顧自己的人？如何將不動產換成照顧服務？恩典法律事務所律師周依潔說明5種可能的法律解方：附負擔贈與、簽立扶養契約書、預立遺囑、規劃安養信託、附負擔公益捐贈。有準備，不心慌。
一個人的老後，你準備好了嗎？
近年來，傳統養兒防老的觀念日益式微。即使膝下有子，也可能因為小孩在外地工作，必須獨自面對老年生活的挑戰。此外，離婚率上升、少子化等趨勢，更可能讓「獨老」成為未來社會的常態。
人生到了最後，實際陪伴你的未必是伴侶或小孩。恩典法律事務所律師周依潔觀察，許多單身族的晚年，是由姪子、姪女，甚至無血緣的朋友照顧。也有人選擇信託財產，確保自己失去自理能力時，銀行會定期付款給安養機構。或者，名下有不動產的人，可選擇捐贈房產給公益團體，換取照顧服務。
想將財產留給真正照顧自己的人，該怎麼規劃？當生活無法自理時，如何確保前半生累積的財產會被用在自己身上，而非落入有心人手中？周依潔提出5種法律解方，一個人的老年也能安穩不心慌。
1. 附負擔贈與 贈與財物感謝對方的照顧
周依潔解釋，所謂「附負擔贈與」，指的是贈與人和受贈人簽訂契約書，在贈與的同時，受贈人也必須實踐雙方約定的義務。例如，有些父母想將房產過繼給孩子，又怕房子給得早，日後可能被孩子遺棄。因此，在贈與契約書上，父母可訂下孩子每月需探望一定次數、讓爸媽在老家住到最後等「負擔」條件，作為贈與房產的條件。
同理，若單身族的實際照顧者是姪子、姪女，或者無血緣關係的朋友，也有人會選擇以附負擔贈與的方式，贈與財物感謝對方的照顧。若日後受贈人不履行當初的約定，贈與人可提起訴訟，要求受贈人履行負擔，或者撤銷贈與。
周依潔提醒，實務上在進行撤銷贈與之訴訟時，可能會因為負擔的內容語意不清，或受贈人主張，當初簽約時並非出於自身意願或自己不是這個意思。因此，簽訂附負擔贈與契約書時，最好經公證人公證或律師見證，以免日後發生爭議。
她也提到，若贈與的財物是不動產，且贈與人目前居住其中，最好在契約中約定自行保管土地、房屋所有權狀，並且約定受贈人不得處分不動產的條件。否則若受贈人已賣掉房子，就算贈與人打贏了撤銷贈與官司也拿不回。
2. 簽立扶養契約書 如：房子給朋友住，約定協助起居
好朋友說好老後要照顧彼此，其實也可以簽立契約，保障雙方的權利與義務。
扶養契約怎麼訂？周依潔指出，在不違反法律和公序良俗的前提下，即使朋友只是口頭承諾「老了以後我來照顧你」，在法律上就已是有效契約。不過，空口說無憑，若將來朋友反悔，也很難要求對方履行義務。
她建議，不論是和子女、親人或者朋友訂下扶養契約，最好是見證人在場的情況下，雙方在白紙黑字寫下的契約上簽名，降低日後發生紛爭的可能。
扶養契約的內容並無固定格式，可視雙方需求訂定。例如，曾有家長和已成年的孩子約定，父母可先代為支付留學的花費，但等孩子畢業、有收入後，每月需返還爸媽一定金額。或者，單身者也可以和朋友約定，65歲以後提供房子讓對方居住，甚至未來將房子留給對方，但他每個月要定期探望、協助生活起居。
周依潔提醒，若是與彼此間在法律上沒有扶養義務的朋友簽訂扶養契約時，建議要清楚載明權利、義務，以及違約時的罰則。否則，「沒有誘因，朋友欠缺和你訂契約的動機；沒有罰則，對方屆時不守約定，你也無可奈何。」
3. 預立遺囑 留意特留分，建議指定遺囑執行人
根據民法規定，遺產繼承人為配偶及血親，而血親的優先順序分別為：直系血親卑親屬（通常是子女，若子女已過世，則由孫輩代位繼承）、父母、兄弟姊妹、祖父母。
單身者過世時，因為沒有配偶、子女，而手足、父母和祖父母可能也早已離世。在沒有遺囑的情況下，遺產將歸國庫所有。周依潔觀察，有些單身者的老年是由手足的孩子照料，但由於姪子、姪女在法律上並無繼承權，被繼承人必須在生前立下遺囑，才能合法地遺贈財產給侄兒。
不過，立遺囑時有幾件事要注意。首先，民法有「特留分」的規定。若遺囑的內容侵犯了法定繼承人的特留分，繼承人可以和受遺贈人請求給付遺產。例如，終身未婚、膝下無子的小美，身後留下1000萬不動產和200萬現金。唯一在世的法定繼承人是弟弟，但她希望將房子留給晚年照顧她的朋友。
倘若小美沒有留下遺囑，弟弟可以不顧小美的意願，合法獨自繼承價值1200萬元的財產。而若小美生前已另立遺囑，弟弟仍可依據特留分的規定，要求繼承1/3的遺產。在此例當中，弟弟最少可以拿到400萬的遺產。小美若遺贈朋友1000萬的房子，即是「侵害特留分」。弟弟可要求朋友給付200萬，或者讓他共有房子1/5的持分。
周依潔提醒，遺贈財產給他人時，要留意遺囑內容是否侵害了法定繼承人的特留分。否則被繼承人的一番好意，可能反而會造成受遺贈人和法定繼承人之間的糾紛。
此外，立遺囑的同時，最好同時指定遺囑執行人。遺囑執行人的任務是在立遺囑人身故後，為其執行遺囑的內容，包括分配遺產、交付遺贈物等。人選可以是信任的親友、律師，甚至也可以是受遺贈的人。
周依潔指出，若未指定遺囑執行人，人過世後，遺囑會由法定繼承人執行。實務上，她曾看過有法定繼承人質疑遺囑的真實性，「怎麼可能把錢留給非親非故的陌生人。」而拒絕交付遺贈物，造成繼承人和受遺贈人因此對簿公堂。若當初有指定遺囑執行人，就能減少紛爭。
4. 規劃安養信託 避免失智遭詐無力管理財產
若擔心自己老後失去自理生活的能力，也可預先規劃安養信託。周依潔說明，信託最核心的概念，即是委託人將財產交付給受託人，受託人必須依照雙方約定的方式管理財產，將財產的利益交給受益人。若是「自益信託」，則受益人即委託人。
例如，獨居的小美擔心自己老後失智，失去安排生活的能力，財產還可能被有心人士盜用。她可以和銀行簽訂安養信託契約，將手邊的現金信託給銀行，而不是留在自己身邊，並約定每個月銀行要給予小美3萬元的生活費，或是當小美失能後，由銀行每月會幫她支付3萬元給安養機構直到過世為止。
安養信託在台灣已經開辦了一段時間，但目前民眾使用率並不高。周依潔觀察，除了每年需支付銀行0.3％～0.6％的信託管理費外，多數人對信託態度保留，主要還是擔心財產信託後，自己無法自由處置財產。
然而，人生的風險難料，當委託人年老、失去判斷能力時，信託可以保障其財產不被他人覬覦。例如，常見的高齡詐騙手法，是鼓吹老先生、老太太將定存解約、甚至賣掉房產，投資不存在的商品。若當事人事前已經財產信託，就能降低血本無歸的機率。
周依潔建議，簽訂信託契約時，可以指定「監察人」。人選可以是信任的親朋好友，也可是社福團體或其他專業人員。設立監察人的目的，是保護受益人（安養信託中，受益人通常就是委託人自己）的利益。例如，信託契約當中可載明，當委託人要中止或修改契約時，需經監察人同意，以防委託人年老受騙，做出不利自身的決定。
(imgalt)信託關係說明。（陳莞欣製圖）(imgalt)
5. 附負擔公益捐贈 贈與公益團體議定老後照顧
附負擔公益捐贈模式類似附負擔贈與，差別在於長者贈與財產、約定義務的對象是公益團體。台灣最早推動這套模式的是社福團體伊甸基金會，基金會照顧高齡長者，而長者則將房產捐贈給基金會。
周依潔認為，就目前的實務來看，附負擔公益捐贈模式是可行的。但需注意的是，長者和公益團體如何約定契約內容。例如，當長者失能時，公益團體所提供的照顧服務是否充足？若長者對照顧內容不滿意，可得到哪些補償？
她建議，長者若對這些問題感到不安，除了於簽約時應充分溝通外，附負擔公益捐贈的契約中也可約定違約責任，像是當公益團體未履行承諾時，需返還一定款項。或者，當長者覺得自己的權益受到損害時，也可舉證請求損害賠償。
周依潔指出，上述幾種法律解方，各有其優缺點。不妨視個人狀況，搭配使用，一個人的老後不害怕！
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