รู้จัก “ทางเลือกลงทุน” ช่วยเซฟภาษี ลงทุนได้เลย ไม่ต้องรอสิ้นปี

คนส่วนใหญ่มักเร่งลงทุนตอนสิ้นปีเพื่อประหยัดภาษี แต่ที่จริงแล้ว เราสามารถเริ่มลงทุนและวางแผนเพื่อลดหย่อนภาษีได้ตั้งแต่ต้นปี เฉลี่ยไปในแต่ละเดือน ซึ่งในบทความนี้ Wealthy Thai จะมาแนะนำทางเลือกลงทุนที่สามารถทำได้ทั้งปีและช่วยลดหย่อนภาษีให้ทุกท่านได้รู้จักกัน
โดยการลงทุนที่ช่วยประหยัดภาษีมีอยู่หลายแบบ แต่สามารถแบ่งเป็น 3ประเภทหลัก ได้แก่

1.เงินประกัน

• ประกันสังคม: สามารถลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 9,000บาท

• ประกันชีวิตและประกันสะสมทรัพย์: สามารถลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 100,000บาท แต่ประกันชีวิตที่สามารถลดหย่อนภาษีได้จะ ต้องทำกับบริษัทประกันชีวิตในประเทศไทย และต้องมีระยะเวลาคุ้มครอง 10ปีขึ้นไปเท่านั้น ซึ่งถ้ามีการเวนคืนกรมธรรม์ก่อนครบ 10ปี จะถือว่าผิดเงื่อนไขและไม่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้

• ประกันสุขภาพและประกันอุบัติเหตุที่คุ้มครองสุขภาพ: ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 25,000บาท และเมื่อรวมกับประกันชีวิตและประกันแบบสะสมทรัพย์ ต้องไม่เกิน 100,000บาท

• ประกันสุขภาพของบิดา - มารดา: สามารถลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 15,000บาท แต่บิดามารดาต้องมีรายได้ไม่เกิน 30,000บาทต่อปี
  

2.สินทรัพย์ที่ลดหย่อนภาษีได้

• กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF): ลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 30%ของรายได้ทั้งปี แต่ไม่เกิน 500,000บาท

• กองทุน Thai ESG: ลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 30%ของรายได้ทั้งปี แต่ไม่เกิน 300,000บาท

• กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) / กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน: สามารถลดหย่อนได้สูงสุด 15%ของรายได้ทั้งปี แต่ไม่เกิน 500,000บาท

• กองทุนบำเหน็จบำนาญราชการ (กบข.): สามารถลดหย่อนได้สูงสุด 30%ของรายได้ทั้งปี แต่ไม่เกิน 500,000บาท

• กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.): สามารถลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 30,000บาท

• เงินลงทุนธุรกิจ Social Enterprise (วิสาหกิจเพื่อสังคม): ผู้ที่ลงทุนในหุ้นหรือธุรกิจ Social Enterprise ตั้งแต่ปี 2564เป็นต้นไป สามารถนำเงินลงทุนไปเป็นลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 100,000บาท

ทั้งนี้ สิทธิการลดหย่อนภาษี SSF และ RMF นั้น เมื่อรวมกับการออมเพื่อการเกษียณอื่น ๆ จะลดหย่อนได้ไม่เกิน 500,000บาท

3.เงินบริจาค

• เงินบริจาคทั่วไป: ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 10%ของเงินได้หลังหักค่าลดหย่อนภาษี

• เงินบริจาคเพื่อการศึกษา การกีฬา การพัฒนาสังคม เพื่อประโยชน์สาธารณะ และบริจาคเพื่อสถานพยาบาลของรัฐ: สามารถนำมาลดหย่อนได้ 2เท่าของเงินบริจาคจริง สูงสุดไม่เกิน 10%ของเงินได้หลังจากหักค่าลดหย่อนภาษี

• เงินบริจาคให้กับพรรคการเมือง: นำมาลดหย่อนได้สูงสุดไม่เกิน 10,000บาท
  

ทั้งหมดนี้คือ ทางเลือกการลงทุนประเภทหลักที่สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ ซึ่งการลงทุนบางอย่างเช่น กองทุน SSF, RMF และ Thai ESG นั้น ไม่ได้เพียงแค่ให้สิทธิประโยชน์ด้านภาษี แต่ยังให้โอกาสรับผลตอบแทนจากการลงทุนได้ด้วย ทั้งนี้ ผู้ลงทุนต้องวางแผน ศึกษา และพิจารณาว่าทางเลือกไหนเหมาะกับตัวเองและเป้าหมายทางการเงินมากที่สุด