口頭交代「遺產分配」不一定成立！律師告訴你：沒做「這件事」就算錄音、錄影存證也沒用

不分族群、無論財產多寡，每個人一生都會遇到財富傳承的問題。如果我們一生都在努力累積財富，那麼更應該重視死後財產的去向。財富傳承專家蘇家宏律師經手過無數繼承案件，他心疼每一個因為分產反目成仇的家庭，大力倡導每個人都應及早預立遺囑，透過一份愛的法律文件，當家庭的靠山，讓財富永流傳。（圖片來源：shutterstock）

口頭承諾沒有用──不立遺囑，遺產就是「共有平分」

老王有太太和三個孩子，他生前常常說將來要如何分配財產給孩子，家和萬事興。老王有一間公司，並持有70%的股份；名下有一間房產自己住，還有另一間房子收租。

老王的想法是這樣的：太太大半輩子都跟著我打拚，過世後老家自然留給她住。大兒子已結婚有小孩，有妥善經營公司的專業能力，就把公司股份留給他；老二則繼承目前在收租的房子；現金存款則留給女兒。

老王覺得這樣的分配十分合理，刻意選在過年團聚時把想法告訴家人，席間還叮嚀孩子們錄音錄影為證，家人們也都沒有提出異議。

幾年後老王安詳離世，家人清點老王的遺產，發現老王擁有的資產合計約價值1億元。在沒有預立遺囑的情況下，根據法律規定，老王的遺產由全體繼承人平分，配偶及三名子女每人應該拿到2500萬資產。

這時，如果依照老王的想法分配，會發生有人分不到2500萬元的情況，沒有拿足2500萬的孩子開始覺得不對勁，認為依照法律，自己理應擁有更多。即使媽媽站出來苦口婆心勸孩子：這是爸爸的遺願，也在全家面前講了這麼多年，我們應該按照爸爸的意思分家產。但孩子仍不服氣，一狀告上法院。

雖然老王在生前多次明確表達意願，且有錄影、錄音，但仍不符合法律遺囑要件，最後法院判決，老王的太太和三名子女可以各得老王所有遺產的四分之一。

不立遺囑，遺產就是「共有平分」

要避免類似老王的情況發生在自己身上，最好的方式就是預立一份具法律效力的遺囑，把對財產分配的想法完整寫下來，避免無謂的爭議。

就算想要很「公平」地分配，但實際上我們生平累積下來的財產，不見得都能轉換成數字，也就無法完全均等地分配。換句話說，表面上看起來我有三棟房子，分別給三個孩子好像挺公平，實際上也會因為房子位於不同區域、地段、屋齡不同等條件，而擁有不同的價值，孩子若要爭取「比例上平等」或「價格上平等」，未必會同意一人一間的分配。

法律上為了講求公平，在沒有預立遺囑的情況下，繼承人就要按照法定應繼分比例來分配財產，所有財產都是由繼承人「公同共有」。舉例而言，爸爸過世後留下來的一間房子，就會是媽媽和三名子女公同共有，在未經過分割程序分配財產之前，不能說每個人都有這間房子的四分之一，未來還要面對「平均分配」的問題。

有一個案子是這樣的：

先生過世後，第二任太太和第一任婚姻裡的孩子都想要獨棟豪宅，官司打了好幾年，訴訟結束後才能依照判決結果分割不動產。在這過程中，原本住在房子裡的第二任太太，不能因為自己是配偶，也是合法繼承人，就主張自己擁有這豪宅的二分之一所有權，因為房子是「公同共有」的，必須孩子也同意，她才能單獨繼續住在房子裡。

在沒有遺囑的情況下，全體繼承人可以協議分割，但如果無法協議，就只能打官司，法官會依法定應繼分比例分配。如果生前立有遺囑，就可以直接決定繼承人誰拿什麼、拿多少，省去財富分配上的不愉快。

我們必須從財富傳承角度來看立遺囑這件事，因為我們不希望過世後，孩子們像老王的子女那樣爭產。我們要把畢生累積的財富當成禮物，由父母自己做決定，把不同禮物送給最適合的孩子，而不是讓孩子們為了個人利益爭奪。

理想的財產分配，因人而異

爸媽對子女的愛有不同形式，財產分配也是。多數人都不希望財富分配出去後，到孩子手上很快就被花光，而是可以一代又一代地延續下去，替整個家庭創造出更多財富與幸福。

因此，在思考如何分配財產時，我們可以在過程中觀察每個孩子的性格與專長：哪個孩子可以妥善幫你管理財富？哪些孩子也許需要你多一點協助？如果有一名孩子吸毒又涉賭，你自然不會想把公司留給他經營。

以老王來說，他認為大兒子比較有接管公司的能力，因此把公司股份交給了大兒子。二兒子不善理財，給予房產讓他穩定收租或許是個好方式。小女兒個性務實，讓老王決定把現金存款留給她。

每個家庭成員組成不同，個性與專長也不同，這些都是父母在決定遺產分配時可以考量的重點。

動產、不動產，如何分配？

如果老王希望可以把老家留給太太，公司股份留給大兒子，收租房留給老二，現金存款留給女兒，老王可以怎麼做？

當老王決定好財產要如何分配，接下來就要思考如何在遺囑中清楚表達自己的意思。
為了避免混淆，在訂定遺囑時，要把「什麼財產」分給「誰」，寫得愈清楚愈好。

•不動產
一般而言，財產可以粗分為動產與不動產，立遺囑人要在遺囑中分配不動產，最好清楚載明不動產標示，例如土地要載明坐落、地號與權利範圍，也就是持分多少。建物在習慣上會先標示土地的資料，再載明建號、門牌號碼與權利範圍。
將要分配的不動產標示清楚後，接下來就要指定將某筆不動產由某位繼承人單獨繼承，也可以將某筆不動產分給多位繼承人共同繼承。

•動產
至於動產分配，雖然繼承動產不需要登記，但立遺囑人可能會有多筆相似的動產，例如現金存款放在多家銀行。為了降低日後繼承人間發生爭執的可能性，在遺囑中仍應清楚表示。

原則上，只要不違反特留分的規定，立遺囑人可以自由決定如何分配。有了遺囑後，繼承人就必須遵照立遺囑人的意思，不可以違反。即使繼承人對遺囑內容不滿，試圖透過法律訴訟爭產，只要遺囑符合法定要件，法官仍會遵照立遺囑人的意願來宣判。

書籍介紹

此刻，就是立遺囑的最好時刻：最溫暖的律師事務所主持人×最有愛的財富傳承手諭
作者：蘇家宏, 游婉琪
出版社：寶瓶文化
出版日期：2024/07/08

作者簡介
蘇家宏

財富傳承專家、暖男律師。
恩典法律事務所創辦人。台大法律系畢。

財富傳承經驗超過二十年、經手案件超過一千件，洞悉法律與人性，擅長用獨到的觀點，從事件中發現常人難以察覺的關鍵問題，提供全面而與眾不同的法律建議，讓法律不再是冷冰冰的條文，而是愛與和解的基礎。

尤其擅長以堅定的耐心發掘最佳的溝通頻率，以平和的心態協助當事人成就雙贏，透過和解，解決家人財富上的衝突。

多年來，堅信遺囑是情感跟人生價值的傳遞，財富只是媒介；預立遺囑最重要的，是希望能達到愛的傳遞，打造和諧安穩的家。

為各大節目長期合作來賓，時常參與《新聞挖挖哇》、《命運好好玩》、《錢線百分百》等節目錄製，亦是《夏韻芬理財生活通》的固定來賓，並開立各種預立遺囑課程。

法律專長：家族財富傳承、信託規劃、遺囑與繼承相關案件、公司股權、不動產、商務及法律事件之協調、溝通、談判等。

游婉琪／採訪撰稿

台灣新聞記者協會常務委員，英國約克大學應用人權碩士、政治大學新聞系學士。

新聞資歷十五年，曾任報社文字記者，現為獨立新聞工作者。關注人權、性別、公共政策等議題，盼有天歧視不再，多元族群都能在台灣這片土地自由呼吸。

責任編輯：陳宛欣
核稿編輯：林勻熙