甚麼是首置？首置買家享有申請最高9成按揭的優勢。一文了解2024年首置買家須知、按揭成數上限、自住要求放寬及雙租族稅務安排，助你精明置業。附按揭計算例子及申請要點。
甚麼是「首置」？
首置人士資格只適用於持有香港永久性居民身份證的人士。
「首置」可以分為以下幾類：
- 從未持有物業，首次置業並且為自住用途；
- 曾經持有物業，但在再次置業前已把原有的物業轉售；
- 曾經與他人共同持有物業，但於再次置業前已透過近親轉讓或其他途徑「甩名」，因此在置業時手頭上並沒有持有物業，回復「首置」身分。
首置買家優勢︰申請到較高成數按揭
根據政府最新公佈的按揭保險措施，首置買家在買入$1,000萬以下的現樓住宅單位，向銀行申請按揭時，最多可以申請到九成按揭，而$1,000萬至$1,125 萬的物業則可以申請到八至九成的按揭（上限為900萬）。首置申請者如果符合供款與入息比率50%，即使未通過壓力測試，只要繳付額外保費亦有機會申請到八至九成按揭。
樓價最高按揭成數(使用按揭保險)1,000萬以下90%1,000萬至1,125萬80%-90%(貸款上限900萬)1,125萬至1,500萬80%1,500萬-1,715萬70%-80%(貸款上限1,200萬)1,715萬至3,000萬70%
申請高成數按揭的條件
首置身份
申請按揭保險的業主，必須未持有任何本地的住宅物業。持有物業人士，只要將物業沽出或轉名，也符合「首置」資格。至於換樓人士，如想申請9成按揭，就必須要先完成賣樓手續。
固定收入
敍做9成按揭，申請人必須申報固定收入，入息不能計算佣金或花紅，除非公司一定會派發花紅，並且金額少於3個月底薪（除12計算），花紅才可當作底薪，並適用於9成按揭。而非固定收入人士，最高只能申請8成按揭。
自住物業
申請9成按揭，物業必須為自住，不可用作出租，而經政府收訂按揭成數後，無論是現樓，或是一年內落成的樓花，只要樓價在1000萬以內，都可申請最高9成按揭。不過，村屋則另作別論，最高只能借8成半按揭。
自製首置身份
所謂首次置業，其實是指在買樓時，是否在香港已經持有單位。如果業主將這層樓賣出，然後再買入新單位，也會被認為是首置身份，亦可以享受首次置業的福利。
要留意，恢復首次置業身份的前提是完成整個賣樓的交易過程，如果只是簽了臨時合約，交易還沒有完全完成的話，仍會被人為是非首置身份。
另外，即使是先買後賣，也可以向稅務局申請退稅。但要在買第二層樓時，預先繳交15%印花稅，然後在賣出舊單位後（半年至一年內），向稅務局申請退稅，並提交相關申請，請稅務局審核，通過審核後，申請人便會獲得退回部分稅項，數額是已繳交印花稅跟舊單位稅項的差價（15%-舊稅率）。
首置常見問題
首置要注意什麼？
首置者除了要預備首期外，亦須預留額外資金應付其他開支，包括:
- 經紀佣金
- 印花稅
- 按揭保險費
- 律師費
- 雜費
計劃申請樓宇按揭要注意什麼？
申請按揭時要注意以下事項:
- 最好在申請按揭後才轉工,或在新工作過了三個月試用期後才申請樓按
- 應早於6個月至1年前管理好自己的信貸評分
- 確保準時償還貸款和清還卡數
首置人士需要進行壓力測試嗎？
根據2019年施政報告,首置人士毋須進行壓力測試,只要符合以下條件:
- 不超過供款與入息比例上限(50%)
- 符合其他申請要求
如何節省利息和縮短供款期？
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