交稅是人生必經階段，但市場上有各種可扣稅的保險或是理財產品，包括「自願醫保」、「強積金可扣稅自願性供款 」以及「合資格延期年金保單」，能為自己及家人妥善安排財政之餘，每年也能享有稅務扣減。如果選擇得宜，更能獲得各種優惠，節省管理開支。市場上，又有哪些公司提供上述三項產品？
長遠理財 要集齊「扣稅三寶」
自願醫保、強積金可扣稅自願性供款以及合資格延期年金保單，三者均可作長遠的財政生涯規劃。如果揀選同一公司旗下的「三寶」，不但方便管理，更有機會能獲得各種優惠。 市場上並非每間保險公司都會提供三種扣稅產品，大多數保險公司更暫未能提供強積金可扣稅自願性供款。當有意購買自願醫保時，可留意該公司是否同時有強積金可扣稅自願性供款或是合資格延期年金保單產品，以及是否有更多優惠安排。 提供「扣稅三寶」的相關公司 保險公司 自願醫保 VHIS 強積金可扣稅自願性供款 TVC 合資格延期年金保單 QDAP 友邦 AIA ✓ ✓ ✓ 宏利 Manulife ✓ ✓ ✓ 安盛* AXA ✓ ✓ ✓ 永明 Sunlife ✓ ✓ ✓ 保誠 Prudential ✓ ✕ ✓ 富通 FTLife ✓ ✕ ✓ 藍十字 BlueCross ✓ ✕ ✕ 保柏 Bupa ✓ ✕ ✕ 保泰 Bowtie ✓ ✕ ✕ 資料來源：香港食物及衞生局、保險業監管局、強積金計劃管理局 更新日期：9月20日（出文時間再更新） *由安盛集團合作夥伴信安集團提供 由上表可見，並非每間公司都會提供三種可扣稅產品，而且能同時提供強積金可扣稅自願性供款以及合資格延期年金保單的更只屬少數，例如友邦及宏利。 此兩間公司屬市場上難得有齊三種扣稅產品、並極具規模的理財產品最主要供應商之一，同時購買三種產品，更有機會能獲得更多優惠！我們將你為詳細比較，宏利及友邦於「扣稅三寶」上的各項優惠細節！
自願醫保：每人每年的可扣稅保費高達$8,000港元
友邦 宏利 自願醫保標準計劃保費比較
保險公司及計劃名稱 價錢（港元） 友邦-自願醫保標準計劃 $1,990.4 宏利-愛守護自願醫保標準計劃 $1,832 *以30歲男性為準 自願醫保不但可為單一納稅人扣稅，最大優勢是能為家人投保，並以自身的稅率為家人扣稅，稅率愈高，可扣除稅項即愈多。目前，單人購買自願醫保的扣稅額最多為$8,000港元，以香港最高的薪俸稅率17％而言，即每人最多可扣稅$1,360港元。 各大保險公司為吸引客戶購買自願醫保，均有推出一定優惠。如現時至2019年10月31日購買宏利的相關醫療保險，投保人首年保費可獲10%折扣優惠，如同時為家人投保，更最多可獲20％優惠。 友邦則為自願醫保標準計劃提供無索償折扣，如符合特定條件並於首年沒有作出索償，將可獲15%保費折扣。 「指明親屬 」包括納稅人的配偶和子女，以及納稅人或其配偶的祖父母、外祖父母、父母和兄弟姊妹。
強積金可扣稅自願性供款：每人每年的可扣稅金額高達$60,000港元
現時打工仔必須每月為MPF強積金戶口供款，但亦可選擇「強積金可扣稅自願性供款」（Tax Deductible Voluntary Contributions、TVC），原理與現有的一般強積金供款相同，一般情況下供款人均須在65歲後，才可獲得全部供款。 自願性供款的優點是，打工仔以供款額換算為扣稅額，每年上限扣稅額為$60,000港元，如以2％的薪俸稅計，即最多扣稅$1200元；若為最高稅率17％，則可扣稅達$10,200港元。
強積金可扣稅自願性供款 留意紅利優惠
強積金可扣稅自願性供款五花八門，單一公司所提供的強積金種類，隨時可達十數種乃至二十多種，每種強積金均有其自身的回報率及特性。友邦保險AIA有多達25種基金，宏利亦提供近29種基金，可供客戶自行按需要選擇。
友邦 宏利 強積金可扣稅自願性供款 優惠 比較
公司 相關紅利回贈* 友邦 AIA 2019年11月30前起參與計劃 並於第一、第三、第五年 分階段派發額外紅利 宏利 Manulife 2019年11月30前開立帳戶 及於 2020年3月31日前向帳戶供款 可獲2％紅利回贈 *須視乎期限、基金類型或客戶類型限制 如想了解更多產品優惠細節及詳情，請瀏覽該公司相關官網 如同自願醫保，強積金可扣稅自願性供款一樣有不同優惠，如果能提供「紅利回贈」，更是等於即時直接將資金增值。如宏利，在11月30日或之前，成功開立宏利TVC帳戶，再於2020年3月31日或之前，向有關帳戶供款，即可獲得高達供款額2％的回贈作為一次性紅利。 至於友邦的強積金可扣稅自願性供款，亦一如宏利，按照供款水平，並於11月30日前參與計劃，即可向自願性供款強積金參與者提供年度化紅利，惟紅利分別會於第一年、第三年以及第五年派發。相對而言，需要較長時間，才能完全享受所有的優惠。
合資格延期年金保單：扣稅額可分配予伴侶
要理解合資格延期年金保單的概念，則須先了解「累積期」及「入息期」兩個階段。供款人會於累積期內持續供款，並於入息期內獲得回報。因此，年金被視為是有利退休生活的長線理財產品。政府現時規定，合資格延期年金保單的領取人需年滿50歲方可提取年金，而供款期需最少為5年。 選擇合資格延期年金保單時，一如購買任何理財產品或一般年金，必須先了解「保證內在回報率 (Guaranteed IRR)」的水平，而不能單被銷售單張上的「預期總內部回報」所吸引。 至於合資格延期年金保單的最高扣稅額，同樣為每年$60,000港元。不過，合資格延期年金保單的扣稅額特別在於，可以透過夫婦單位以作計算，兩人合併上限為$120,000港元。例如，丈夫購買此金額的年金，個人用盡$60,000港元扣稅額後，仍可將未用盡的$60,000港元扣稅額，分配予配偶作為扣稅。
理財產品混合配搭 可獲更多優惠
坊間有不少保險公司，會同時提供以上三種可扣稅產品，如果投保人或顧客同時購買同一品牌的產品，更或會有「疊加」優惠。
合資格延期年金保單 配合自願醫保 優惠比較
保險公司及計劃名稱 相關優惠 友邦 AIA AIA延期年金保單計劃 首年保費回贈5%至7％ 若同時已為自願醫保客戶 可獲9％保費回贈（優惠受條款及細則約束） 宏利 Manulife 歲稅樂享延期年金 由2019年10月3日至12月31日 合資格延期年金保單：視乎保費及保費繳付期，提供3％至12％保費優惠若同時已為自願醫保客戶，視乎保費及保費繳付期，可有5％至16％的保費優惠 （優惠受條款及細則約束） 例如先購買宏利的愛守護自願醫保標準計劃（或全護航自願醫保靈活計劃），再購買合資格延期年金保單，即可獲保費優惠，由原來的年度化保費3％至12％的優惠，提升至5％及16％優惠。再加上可扣稅自願性供款的紅利及管理費優惠，即可以取盡扣稅三寶的「著數位」。（優惠受條款及細則約束） 又如AIA友邦保險，亦有推出合資格延期年金保單與自願醫保的混合式配搭優惠，如果購買2張或以上的合資格延期年金保單計劃，而年度化保費達5,000美元以上，首年最多可獲7％保費回贈，若同時再購買AIA的自願醫保標準或靈活計劃，將可再升級，為年金保費帶來9％的保費回贈。至於可扣稅自願性供款，友邦的紅利於五年內分期派發，管理費優惠亦採先到先得方式，須注意實際條款及推廣狀況。（優惠受條款及細則約束） 仔細研究過各大公司的優惠條款，了解「扣稅三寶」的細節後，再互相配合使用，即可以在扣稅之外，節省更多開支，將三種扣稅產品的優勢發揮到極致！ 如果發現三種產品皆十分吸引，更可以尋找上文提及可同時提供三種產品的公司。於同一公司購買，可經由同一位專業保險代理人，根據個人需要作出仔細分析建議，日後更可提供跟進服務及管理財富規劃。相反，如果分開購買，則可能會需要分別應付三位專業保險代理人，難以保證服務品質。 想知道更多關於自願醫保的資訊及最新優惠？請瀏覽自願醫保懶人包！